Возможности ОРМ "Наведение справок" при проверке сообщения о преступлении экономической направленности

Основной задачей всех оперативно-розыскных мероприятий (далее —

ОРМ) «наведение справок» является непосредственное изучение документов, содержащих сведения, пред-

ставляющих оперативный интерес, а также направление запросов о предоставлении таких сведений в государственные органы, предприятия, учреждения и организации, имеющие информационные системы. Виды необходимых документов, а также места их получения определяются оперативным сотрудником.

Информация, представляющая оперативный интерес, содержится в документах ОВД и других правоохранительных органов, кроме того, при решении конкретных задач ОРД необходимую информацию можно получить из документов других ведомств и организаций, таких как регистрационные журналы, бухгалтерские отчеты, личные дела сотрудников и т.д.

Наведение справок заключается в сборе сведений о проверяемом лице, позволяющих установить его причастность к противоправной деятельности. ОРМ «наведение справок» представляется наиболее доступным, так как не требует предварительной подготовки и привлечения дополнительных сил и средств. Оперативные сотрудники рассматривают ОРМ «наведение справок» как получение необходимых документов и материалов путем направления запросов, получения информации из автоматизируемых баз данных с целью приобретения оперативно значимой информации о физических и юридических лицах.

Информация, предполагаемая к получению, может быть открытого или ограниченного доступа — все зависит от поставленной оперативной задачи. Например, перечень и объем информации, позволяющей подтвердить или опровергнуть подозрения, обширен, и во многом зависит от обстоятельств совершенного деяния.

Наиболее сложными в плане получения и дальнейшей оценки информации являются материалы о преступлениях экономической направленности: без подробных сведений о юридическом лице, в том числе о расчетных счетах, лицах, уполномоченных совершать сделки, невозможно сделать вывод о наличии в деянии состава преступления. «Наведение справок» является наиболее простым и легко производимым ОРМ, позволяющим в короткий срок получить необходимую информацию.

Основная часть

Федеральный закон «Об ОРД» от 12 августа 1995 г. N 144-ФЗ1 не содержит понятия или конкретного перечня действий, которые должны осуществляться при проведении рассматриваемого ОРМ. В связи с этим в научной литературе сложилось достаточное количество мнений относительно как определения ОРМ «наведение справок» [1, с. 132; 2, с. 42—43; 3, с. 294], так и структуры его проведения. Целью нашего исследования является рассмотрение способов получения информации о субъектах преступлений экономической направленности при помощи проведения ОРМ «наведение справок». Минуя анализ определений и структуру проведения рассматриваемого ОРМ, возьмем за основу одно из наиболее распространенных определений: «наведение справок — изучение оперативной информации, получаемой путем ознакомления с содержанием ее имеющихся носителей, либо направления запросов о предоставлении оперативной информации юридическим и (или) физическим лицам, возможно ей располагающим, с последующим ознакомлением с ответами на запросы, либо введения поисковых запросов в информационных сетях в целях решения тактических задач ОРД» [4, с. 124].

Согласно официальным статистическим данным МВД России, в 2021 году 41,1 % от общей массы зарегистрированных преступлений составили преступления в сфере экономики, в преобладающем большинстве которых выделяют различные виды мошенничеств2. Несмотря на значительное число выявленных преступлений, количество уголовных дел, направляемых в суды, намного меньше. На раскрываемость влияет латентный характер данных преступлений, а также сложные, интеллектуальные способы их совершения. В основном преступления экономической направленности совершаются предпринимателями, т.е. лицами с хорошим базовым образованием, обладающими знаниями в области осуществляемой ими деятельности, с богатым жизненным опытом, навыками управления и организации деятельности в организациях. Вот почему актуальной является работа правоохранительных органов на первоначальном этапе, когда сбор информации о лице, совершившем преступление, и организации, задействованной в преступлении, становится ключевым в дальнейшем доказывании, а иногда и единственным.

Работа на этом этапе осложнена дефицитом времени и требует от сотрудника быстроты принятия решений и получения максимального объёма оперативно значимой информации. Деятельность по выявлению и пресечению преступлений экономической направленности возложена на оперативных сотрудников подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России [5, с. 144]. На наш взгляд, ОРМ «наведение справок» позволяет решить поставленные задачи о получении необходимой информации в минимальное время. Основное внимание при осуществлении данного ОРМ направлено на изучение документов, отражающих деятельность юридических лиц, на поиск интересующей сотрудников информации в оперативно-справочных и криминалистических учетах. Безусловно, место предполагаемого получения оперативной информации и ее вид определяет сотрудник оперативного подразделения, проводящий проверку. Однако хотелось бы предложить основные способы получения оперативно значимой информации по юридическим лицам, благодаря которым можно быстро и полно сделать определенные выводы о деятельности организации, наличии признаков состава преступления и др.

Так, первичной информацией, необходимой для проведения проверок, являются данные о юридическом лице, получаемые по идентификационному номеру налогоплательщика (далее — ИНН). Варианты получения указанной информации могут различаться. Первый и самый простой — это получение выписки из единого государственного реестра юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ) при помощи направления запроса в регистрирующий орган, либо с использованием официального сайта Федеральной налоговой службы России. Из выписки ЕГРЮЛ можно получить актуальную информацию о юридическом лице (индивидуальном предпринимателе), например, не находится ли организация в стадии ликвидации, реорганизации. Важными станут и сведения о месте регистрации организации.

При направлении запроса в налоговую инспекцию стоит запрашивать сведения (документы), содержащиеся в материалах регистрационных дел. Например: устав организации; свидетельства о регистрации и постановке на налоговый учет; протоколы собраний участников (акционеров) организации; приказы о назначении директоров и другие необходимые документы.

В налоговых инспекциях, где организация поставлена на учет, можно получить информацию о расчетных счетах организации (как открытых, так и закрытых); системе налогообложения; сведения об уплаченных налогах; сведения об имуществе организации (движимом, недвижимом), облагаемом налогами; сведения об уплаченном НДФЛ за работников организации; сведения о проведенных налоговых проверках и решениях, принятым по ним; IP-адрес, с которого поступает налоговая отчетность. Также стоит иметь в виду, что если в отношении организации налоговым органом проводилась проверка, то там могут находиться объяснения директора, учредителей, бухгалтера и других работников, выписки по счетам и другие документы, могущие иметь значение для проверки.

Кроме налоговых органов важную оперативно значимую информацию, благодаря которой можно сделать определенные выводы о ведении финансово-хозяйственной деятельности организацией, необходимо получить в банке. Так, получив сведения о наличии расчетных счетов организации, необходимо направить запросы на получение выписок по установленным счетам (запрашивая информацию о контрагенте и основаниях перечисления денежных средств). В некоторых случаях на момент проверки информации какие-то расчетные счета могут быть уже закрыты. Выписка по движению денежных средств содержит информацию о дате, времени и месте проведения операции, о наименовании получателя и распорядителя (плательщика) денежных средств, об основаниях платежа, о лице, санкционировавшем данный платеж, и т.д. [6, с. 130]. Кроме того, в банковских учреждениях можно получить информацию о лице, которое фактически распоряжается расчетным счетом организации, в случаях, когда есть подозрение в использовании «помойки». Так, гр. Т. после того, как были открыты расчетные счета подконтрольных ей организаций и изготовлены банковские карты, забрала у «номинальных» руководителей документы об открытии счетов, банковские карты, ключи и коды от систем управления удаленного доступа счетами организаций для банковского обслуживания. В связи с чем рекомендуется запрашивать копии доверенностей на лиц, допущенных к управлению счетом организации; сведения о абонентских номерах, подключенных к управлению счетом, и используемые IP-адреса. Рассмотрим еще один пример, где благодаря анализу выписок по расчетному счету организации сотрудниками одного из территориальных подразделений ЭБ и ПК было выявлено и задокументировано несколько эпизодов мошенничества, совершенного лицом с использованием своего служебного положения. По государственной программе женщинам, имеющим малолетних детей и проходящим обучение, выделялись деньги, которые сотрудниками центра занятости были похищены. В результате анализа сведений из выписок по расчетному счету центра занятости, а также выписок с личных расчетных счетов физических лиц (т.е. сотрудников, совершивших мошенничество) установлено, что денежные средства, поступившие по программе на счет организации, были выданы через кассу на руки обучающимся и в этот же день зачислены на личный расчетный счет сотрудника3.

При необходимости установить наличие имущества, стоящего на балансе организации, следует запросить информацию в соответствующем регистрирующем органе (например, ГИБДД МВД, ГИМС МЧС, Федеральной службе государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр)). При получении информации об объекте недвижимого имущества можно сделать выводы по основаниям перехода права собственности, установить наличие ограничений и запретов, что важно, например, при совершении квартирных мошенничеств. Довольно часто имеется необходимость получать информацию из регистрационных дел, содержащихся в Росреестре, с целью определения возможности передачи на государственную регистрацию подложных документов или документов, имеющих искаженные сведения о собственниках имущества.

Полезной может быть информация о ведении в отношении проверяемой организации исполнительного производства. Данную информацию необходимо получить на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. Эти же сведения представляются интересными с тактической стороны, т.к. варианты их использования разнообразны, например, при опросе руководителей организации.

Как правило, «наведение справок» относится к первоначальным оперативно-розыскным мероприятиям и предполагает быстрое получение оперативно значимой информации. Рассмотренные выше способы получения информации, безусловно, полезны и информативны, однако в случаях необходимости быстрого получения информации можно осуществлять данное ОРМ посредством мониторинга сети Интернет [7, 8, 9].

Интернет позволяет получить обширный перечень информации как о юридическом лице, так и о физическом. К легкодоступной информации относятся адреса, контактные теле- фоны, наличие аффилированных организаций, фирм—«однодневок», наличие регистрации нескольких организаций на одно лицо и пр. Часто посредством мониторинга сети Интернет выявляются факты мошеннических действий, когда мошенник просит перевести деньги за оказание какой-либо услуги. Так, оперативные сотрудники ЭБ и ПК установили в сети Интернет рекламу о продаже QR-кода, подтверждающего факт вакцинации от СOVID-19, что в настоящее время стало распространённым видом мошенничества. Далее, связавшись с мошенником, получили информацию о номере телефона или счете, на который необходимо перевести деньги за услугу. Далее устанавливается, кому принадлежит абонентский номер, счет, есть ли другие счета, привязанные к номеру телефона, является ли счет «арендованным», т.е. только для транспортировки денег.

Социальные сети также являются информативным источником оперативной информации. Войдя в доверительные отношения с потенциальной жертвой, возможно определить данные руководителей отдельных фирм, способы совершения преступлений, методы «внедрения» и т.д.

Выводы и заключение

Подводя итог, необходимо отметить, что основной формой реализации ОРМ «Наведение справок», осуществляемой по делам экономической направленности, является направление письменного запроса в организации и государственные учреждения с целью получения оперативно значимой информации. Эффективно проведенное ОРМ дает возможность своевременно тактически грамотно использовать полученную оперативно значимую информацию как для решения оперативных задач, так и в процессе принятия решения о возбуждении уголовного дела, или использования в качестве доказательств при расследовании экономических преступлений.