Характеристика оценочного признака «массовость» при квалификации деяния по ст. 236 УК РФ

«Отмывание» финансовых средств – процесс легализации нелегальных доходов для дальнейшего распоряжения ими или правомерного владения имуществом, полученным за счет теневых доходов. При данном процессе денежные средства из теневой, «черной» экономики переводятся в официальную в обход компетентных органов. Само же название приписывают устоявшейся легенде о мафии времен сухого закона в США, которая имела большие доходы от нелегальной торговли спиртным, вымогательства и иных источников теневого заработка. Для легализации таких объемов денежных средств использовалась сеть прачечных, предоставлявших свои услуги за наличные, к которым позже подмешивались деньги, полученные криминальным путем. На выходе получалась общая масса денег, на первый взгляд, полученная при помощи полностью легального бизнеса. Отсюда, по легенде, и происходит термин money loundering – «стирка/отмывание денег».

Еще одна теория гласит, что этот термин произошел в процессе легализации денег через игорные заведения. Так, при смешивании проигранных гостями казино денег, зачастую состоящих из пачек но- вых, не находившихся в постоянном обороте купюр, которые порой составляли до 35 процентов от официально декларируемого дохода казино, они очень выделялись на фоне остальных банкнот, на которых были следы использования. И чтобы скрыть эту разницу, преступные деньги мяли, надрывали, закидывали в стиральную машину, а затем сушили для придания им эффекта изношенности.

Обе эти версии ставятся под сомнение современными историками, ибо термин «отмывание денег» был употреблен лишь в середине 70-х годов в американской прессе при расследовании Уотергейтского скандала. К концу двадцатого века уже была очевидна глобальность проблемы отмывания денег и ее негативные последствия для экономики, что повлекло за собой введение законодательных ограничений подобной деятельности, создание международных и межправительственных договоренностей, таких инициатив как FATF (Межправительственная рабочая группа по финансовым мерам), появление внутрибанковских ограничений для валютных операций и т.д.

По распространенному мнению, легализация добытых преступным путем денеж- ных средств коснулась России с приходом 90-х и распадом СССР, однако зафиксированы случаи пресечения попыток отмывания денег еще в период НЭПа. По большей части это были попытки представить деньги, полученные за счет хищения государственной собственности, как доходы с продажи таких товаров, как сахар, мясо, крупы и аналогичные продукты питания первой необходимости, пользующихся высоким спросом. И всё же это были единичные случаи, которые быстро пресекались ввиду сложившейся экономикополитической обстановки тех лет. Ситуация изменилась в начале 90-х годов прошлого века, когда в силу рекордной криминальной активности объем финансовых масс теневой экономики исчислялся миллиардами. Самой распространенной схемой было открытие точек продажи товаров и услуг по завышенным по отношению к среднерыночным ценам. В бухгалтерии выписываются о продаже десятков и сотен единиц товаров ежедневно, создавая вид успешной предпринимательской деятельности. Таким образом, сеть магазинов розничной торговли (зачастую представляющих из себя бутики дорогостоящих импортных товаров, для того, чтобы налоговым органам было сложнее отследить истинную закупочную цену товара, которая в накладных документах искусственно завышалась) могла легализовывать миллионы рублей в месяц, полученных организованной преступностью.

Данная проблема была тесно связана с появлением все большего числа организованных преступных группировок, имевших финансы и возможности для крупных финансовых операций, в частности отмывания денег. Однако, тяжелые времена требуют от государства серьезных мер. И уже в 2001 году в силу вступает 115ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который возлагает на банки обязанность следить за операциями, а также пресекать попытки обналичивания средств. В случае невыполнения данных обязательств на банк могут быть наложены взыскания вплоть до отзыва лицензии. Поэтому бан- ки пристально следят за налоговыми выплатами, снятием крупных наличных сумм и иными операциями физических и юридических лиц. В современных реалиях имеет место система репутации банковских счетов, на которую влияют, например, заключение сделок с компаниями, замешанными в обналичивании денег.

В 2002 году, согласно приказу президента Российской Федерации, годом ранее была основана Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росинфомо-ниторинг). Его основной задачей является поиск подозрительных сделок. В списке полномочий Росинфомониторинга можно выделить: ведение собственной базы данных организаций, замеченных в преступных сделках, наблюдение за сделками, совершаемыми в финансовой сфере, создание и внедрение мер для противодействия отмыванию денег, сотрудничество с другими правоохранительными структурами России и международными организациями в интересах закона. Появление таких мер не могло не вызвать ответную реакцию участников теневой экономики, и новым методом обхода законодательных ограничений стало появление «дропов». На сленге так называют человека, получающего на свой счет определенную денежную сумму, участвовавшую в нелегальной деятельности, и за определенный процент от нее обязующийся передать средства в наличном виде другому участнику преступной схемы или же совершить перевод на данные ему реквизиты. Стоит уточнить, что имеют место две категории людей, совершающих данные действия: 1)осознанно идущие на данное правонарушение и использующие это как метод заработка; 2) обманутые, втянутые в процесс легализации денежных средств как посредники. Так, зафиксированы случаи, когда жителям малых населенных пунктов, молодежи и пенсионерам ввиду их низкой финансовой грамотности поступали предложения о подработке путем снятия наличных средств, поступающих на их счета, с заверениями о полной легальности данных действий, что, впрочем, не освобождает от ответственности сразу по перечень статей Уголовного кодекса Российской Федера- ции. Также ко второй категории относятся случаи выдачи преступных финансовых средств за ошибочные, с последующей просьбой вернуть их за небольшое вознаграждение. В подобном случае лицо, совершившее обратный перевод, освобождается от ответственности. В остальных слу- чаях «дроп» может понести ответственность по статье 159 УК РФ «Мошенничество», статье 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем», а также при использовании добытых незаконным путем платежных карт, документов и средств оплаты, еще и статья 187 УК РФ «Неправомерный оборот средств платежей».

В наши дни серьезным испытанием для правоохранительных органов, занимающихся борьбой с экономическими преступлениями, стало внедрение криптовалюты в процесс отмывания денежных средств ввиду ее высокой анонимности. Основными трудностями являются:

• 1)    Нестабильность курса криптовалют, которыми объясняют быстрое обогащение лица, занимающиеся незаконной деятельностью;

• 2)    «Миксеры» – сервисы, собирающие криптовалюту из различных источников, а затем за определенную комиссию пропус-

• кающие ее через сетки кошельков, на выходе делая ее полностью чистой, запуты-
• вая и уничтожая историю ее происхождения;

• 3)    Конфиденциальные монеты – криптовалюта в основе которой лежит аноним-

• ность ее владельцев

Для пресечения отмывания денег в данной сфере, согласно 115 Федеральному Закону Российской Федерации, на терри- тории России действуют протоколы AML (Anti-Money Loundering) и KYC (Know Your Customer/Know Your Client). AML отвечает за проверку криптокошельков на уровень их вовлеченности в незаконные схемы, процесс отмывания денег по перечню критериев, в которых была задей- ствована криптовалюта, находящаяся на кошельке, такие как пропуск средств через «миксеры», монеты, полученные мошенническим путем, вымогательство, спонсирование терроризма, вывод средств с не-лицензированных казино и букмекерских контор и т.д. В зависимости от результата проверки кошельку присваивается рейтинг. В случае низкого рейтинга банк, биржа и иная финансовая организация обязаны заморозить операцию, связанную с данным кошельком, для выяснения происхождения средств и верификации личности владельца кошелька. Именно за этот фактор и отвечает протокол KYC, собирающий данные о владельцах криптовалют в интересах экономической безопасности. Также KYC снижает риск взлома кошельков и увеличивает шанс сохранения средств, если взлом все же произошел.

Подводя итог, можно заметить, что в Российской Федерации с начала 21 века была проделана огромная работа, направленная на борьбу с легализацией неле- гальных доходов, о чем свидетельствуют стремительно снижающиеся рейтинги ко- личества денег, прошедших процедуру отмывания. Грамотная и слаженная работа правоохранительных органов и банковских организаций способствует ужесточе- нию контроля за незаконным денежным оборотом и введению новых мер по пресечению финансовых преступлений.