Исполнение постановлений ФССП о наложении ареста на денежные средства должников, находящиеся в банке или иной кредитной организации

Основной задачей каждого исполнительного производства, стоящей перед Федеральной службой судебных приставов, является полное и своевременное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц (исполнительных документов). Для осуществления судебным приставом-исполнителем указанной задачи действует Федеральный закон от 02.10.2007 №229-ФЗ «Об исполнительном производстве», регулирующий порядок исполнения исполнительных документов, а также содержащий перечень исполнительных действий и мер принудительного исполнения, которые судебный пристав-исполнитель вправе совершать и обязан применять. Одним из таких исполнительных действий является наложение ареста на имущество должника.

В соответствии с п.7 ч.1 ст.64, ч.1 ст.80 Федерального закона от 02.10.2007 «Об исполнительном производстве», в целях обеспечения исполнения требований, указанных в исполнительном документе судебный пристав вправе наложить арест на имущество должника, в том числе и в течение срока, установленного должнику для добровольного исполнения исполнительного документа. При этом судебный пристав-исполнитель вправе не применять правила очередности обращения взыскания на имущество должника1. Исходя из указанного положения следует утверждать, что речь идет о любом имуществе должника, будь это недвижимое имущество (за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание согласно ст.441 ГПК РФ), автотранспортное средство, денежные средства (в том числе и в иностранной валюте), ценные бумаги и т.д., а также на его имущественные права. В данной статье речь пойдет о наложении ареста на определенное имущество должника.

С учетом положения ч.3 ст.69 Закона об исполнительном производстве, в первую очередь предметом взыскания по исполнительным документам имущественного характера являются денежные средства должника, находящиеся на его счетах и во вкладах, а также денежные средства, которые хранятся в банке или иной кредитной организации в форме наличных, за исключением денежных средств должника, которые находятся на залоговом, номинальном, торговом или клиринговомсчетах. Соответственно, если взыскание проводится в первую очередь на денежные средства должника, то судебному приставу-исполнителю необходимо совершить исполнительное действие, направленное на обеспечение сохранности денежных средств должника в целях обеспечения исполнения исполнительного документа. Таким действием и является наложение ареста на денежные средства должника. С учетом обстоятельства, что в настоящее время должники являются клиентами банков и хранят принадлежащие им денежные средства на счетах и во вкладах, открытые в банках, судебный пристав-исполнитель выносит постановление о наложении на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации.

Согласно ч.1 ст.81 Закона об исполнительном производстве судебный пристав-исполнитель направляет постановление о наложении ареста на денежные средства в банк или иную кредитную организацию2. Данное положение наталкивает на мысль, что судебный пристав-исполнитель вправе не направлять постановление о наложении ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации сторонам исполнительного производства. Кроме того, ст.80 дает судебному приставу-исполнителю право наложить арест в установленный для добровольного исполнения исполнительного документа срок, составляющий 5 дней со дня получения должником постановления о возбуждении исполнительного производства. Это значит, что судебный пристав-исполнитель может наложить арест на денежные средства должника, находящиеся на его счетах даже при отсутствии сведений о получении должником постановления о возбуждении исполнительного производства. Поэтому у должника-клиента банка может возникнуть вопрос об основании установленного банком ограничения на счет(а), что препятствует распоряжению должником денежными средствами, которые находятся на его счете(ах), даже не зная о возбужденном в отношении него исполнительного производства. Однако это не мешает должнику ознакомиться с постановлением о наложении ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации путем обращения в отдел судебных приставов для ознакомления с материалами исполнительного производства, либо путем обращения в банк, в котором у него имеются открытые счета с заявлением о предоставлении копии указанного постановления.

Если судебному приставу-исполнителю неизвестны счета должника, то он выносит постановление о розыске счетов, принадлежащих должнику и наложении ареста, находящиеся на счетах должника, и направляет указанное постановление в банк или иную кредитную организацию. Преимущество такого исполнительного действия заключается в том, что банк или иная кредитная организация исполняет требование о наложении ареста по всем найденным счетам, когда постановление о наложении ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации может ограничиться ареста на денежные средства по счету или счетам, указанными в таком постановлении.Также на постановление о розыске счетов, принадлежащих должнику и наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах должника не распространяется положение ч.8 ст.69 Закона об исполнительном производстве. Следовательно, указанный документ не требует разрешения начальника отдела судебных приставов или и его заместителя.

Банк или иная кредитная организация исполняет такое постановление незамедлительно, о чем сообщает судебному приставу-исполнителю в письменной форме или в форме электронного документа, подписанного соответствующим должностным лицом усиленной квалифицированной электронной подписью, а также сообщает реквизиты счетов должника и размер денежных средств должника, арестованных по каждому счету3. При этом банк или иная кредитная организация исполняет постановление ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации в пределах суммы, указанной в постановлении. Если банк или иная кредитная организация не исполнит требования судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах должникаТо банк или иная кредитная организация может понести административную ответственность, предусмотренную ч.2 ст.17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях4.

Банк или иная кредитная организация не исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах должника в связи с невозможностью исполнения такого постановления по основанию отсутствия счетов должника в этом банке или иной кредитной организации, либо отсутствия действующих счетов должника. Также банк или иная кредитная организация не исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства в связи с несоответствием законной формы такого постановления, а именно отсутствие в постановлении номера исполнительного производства, отсутствие указания на исполнительный документ, на основании которого возбуждено исполнительное производство, отсутствие печати, либо подписи судебного пристава-исполнителя, вынесшего такое постановление. В таком случае банк или иная кредитная организация возвращает такое постановление без исполнения. При возвращении постановления о наложении ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации в связи с несоответствием формы такого постановления банк или иная кредитная организация производит возврат для устранения судебным приставом-исполнителем допущенных ошибок.

В настоящее время актуальным остается вопрос исполнения банками или иными кредитными организациями постановлений о наложении ареста на денежные средства должников, находящихся на специальных банковских счетах этих должников, которые начинаются с комбинации цифр 40821. Данные счета являются специальными банковскими счетами поставщиков, платежных агентов, банковских платежных агентов (субагентов). В зависимости от одного из перечисленных статусов по специальному банковскому счету 40821 зависит, являются ли денежные средства на таком счете должника его имуществом.

Так, денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете должника 40821, который имеет статус счета поставщика, являются собственностью этого должника. Соответственно, при наличии указанного факта, вопросов о принадлежности денежных средств, находящихся на таком счете к имуществу должника не возникает. Если же должник, которому принадлежит специальный банковский счет 40821, имеет по такому счету статус платежного агента, банковского платежного агента (субагента), то находящиеся на таком счете денежные средства являются денежными средствами поставщика, т.е. денежными средствами иного лица. Следовательно, денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете должника - платежного агента, должника - банковского платежного агента (субагента) не являются собственностью этого должника.

Положения Федерального закона от 03.06.2009 №103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», а также Федерального закона от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе» устанавливают четкий перечень операций по специальным банковским счетам платежных агентов, банковских платежных агентов (субагентов), которые указанные лица вправе осуществлять, а также указывают на недопустимость взыскания денежных средств, предъявленных к счетам 40821, являющихся счетами платежных агентов, банковских платежных агентов (субагентов)5. Однако закон не устанавливает четких правил по наложению ареста судебным приставом-исполнителем на указанный счет. Поэтому, исполнение постановлений ФССП о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете 40821 вызывает у подразделений банков, занимающихся исполнениями постановлений ФССП, некие затруднения, и банки могут расходиться во мнении исполнения постановлений ФССП о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете 40821.

По наложению ареста на денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете, банки имеют следующие позиции. Так, не смотря на то, что положения Федерального закона от 02.10.2007 №229-ФЗ «Об исполнительном производстве» прямо не содержит указания, что его положения не распространяются на денежные средства, находящиеся на специальных счетах 40821. В данном случае соответствующим подразделениям банка необходимо проводить анализ постановлений судебных приставов-исполнителей о наложении ареста на предмет установления категории должника - владельца счета (поставщик, платежный агент, банковский платежный агент (субагент)), вид исполнительного документа и предмет исполнения. Ведь данный счет открывается платежным агентом для учета зачисляемых наличных денежных средств, полученных от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, и последующих расчетов с поставщиком. При этом банк обязан принимать денежные средства и выполнять по счету платежного агента только расходные операции по перечислению денежных средств в адрес поставщиков, получающих денежные средства поставщиков в частности за коммунальные услуги. С учетом изложенного, денежные средства, зачисляемые на счет платежного агента, не являются его собственностью и он не вправе расходовать их по собственному усмотрению. При обжаловании должником –владельцем специального банковского счета 40821 судебный пристав-исполнитель может сослаться на то, что банк не сообщил ему о статусе счета 40821. Соответственно судебный пристав-исполнитель не знал, и не мог знать о том, что денежные средства, находящиеся на таком счете, должнику не принадлежат. Следовательно, судебный пристав-исполнитель может сослаться на действия банка как неправомерные.

С другой стороны, необходимость оценки требований как подлежащих и неподлежащих исполнению при взыскании денежных средств связана с возможностью привлечения банка к ответственности в виде возмещения убытков в полной сумме списания денежных средств со счета (в случае, если оно будет необоснованным) и направлена на минимизацию данного риска. При принятии обеспечительных мер, какой является наложение ареста, такого риска не возникает, поскольку никакого списания не производится. Должник может оспорить эту меру путем обжалования постановления судебного пристава-исполнителя. При этом, банк может быть привлечен к административной ответственности согласно п.3 ст.17.14 КоАП в виде штрафа до ста тысяч рублей6.

Что касается рисков, с выдержкой из второй позиции можно не согласиться. Платежи по налогам и сборам, а также платежи во внебюджетные фонды имеют сроки, и пропуск таких сроков влечет за собой взыскание неустойки. При наложении ареста от ФССП денежные средства, находящиеся на счете должника, сохраняются на этом счете. Они могут зачисляться на счет должника, но производить какие-либо списания банк не вправе. Если будет установлено, что наложенный арест является необоснованным, банк может понести риск.

Исходя из изложенного, вопрос об исполнении постановлений ФССП о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете 40821, в связи с отсутствием прямых положений в законодательстве, а также отсутствие обширной судебной практики, остается открытым. Для ясности в указанной ситуации необходимо внести дополнение в законодательство об исполнительном производстве, а также а также дать разъяснение по исполнению постановлений о наложении ареста по специальным банковским счетам платежных агентов, банковских платежных агентов (субагентов). Остается неизменным мнение о проведении полного анализа таких постановлений соответствующими подразделениями банков.