Источники формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок

В настоящее время для бесперебойной работы государственных органов власти и местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждений, выполнения ими своих функций требуется обеспечение определенными товарами, работами и услугами, на которые выделяются значительные средства из бюджетов различных уровней.

Использование большого объема денежных средств в сфере государственных и муниципальных закупок делает их «лакомым» кусочком не только для предпринимателей, но и для самих чиновников. Данный факт вызывает большее внимание как у руководителей государства и правоохранительных органов, так и у средств массовой информации и простых граждан. В последнее время фиксируется все больше криминальных посягательств в данной сфере, что требует обеспечения более прозрачной процедуры осуществления государственных и муниципальных закупок, а также повышения эффективности расходования бюджетных средств в этой области.

Одним из наиболее значимых источников формирования частных методик расследования преступлений является право. Так, Р.С. Белкин отмечал: «В системе источников формирования криминалистических методических рекомендаций нормы права играют определяющую роль» [1, с. 354]. Рассматривая преступления, совершаемые в сфере государственных и муниципальных закупок следует проанализировать следующие отрасли права: конституционное право, нормы и принципы международного права, бюджетное, гражданское и уголовное законодательство, уголовно-процессуальное законодательство, об оперативно-розыскной деятельности, а также законодательство в сфере закупок.

Конституция РФ является значимым источником формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений в сфере государственных и муниципальных закупок. Она устанавливает основополагающие принципы, которые должны учитываться при разборе методов расследования преступлений и привлечения к уголовной ответственности совершивших их лиц. Определенные статьи Конституции РФ обеспечивают охрану прав и свобод человека и гражданина, сюда можно отнести нормы, сопряженные с предоставлением каждому права на свободу и личную неприкосновенность, неприкосновенность частной жизни и жилища, личную и семейную тайну (ст. 18-23) и др. Поскольку большая часть преступлений, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок являются преступле- ниями против собственности и в сфере экономической деятельности, то необходимо также обратить внимание и на нормы, гарантирующие единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности, защищающие государственную, муниципальную и иные формы собственности, запрещающие осуществлять экономическую деятельность, направленную на монополизацию и недобросовестную конкуренцию.

Расследуя дела о преступлениях, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок следует принимать во внимание нормы международных и межгосударственных актов в сфере осуществления закупок. К тому же, Российская федерация является членом Всемирной Торговой Организации, поэтому в сферу закупок могут быть привлечены и иностранные компании. Что касается международных актов, то особенно необходимо выделить положения Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. [2] о соблюдении принципов прозрачности процедур закупок для государственных и муниципальных нужд, а также договор о Евразийском экономическом союзе от 29 марта 2014 г. [3], в котором урегулированы отношения в сфере государственных и муниципальных закупок между государствами членами данного союза.

Помимо этого, немаловажное значение имеют нормы, отражающие общие вопросы противодействия преступности, порядка расследования преступлений, противодействия организованной преступности и отмыванию преступных доходов, организации международного информационного сотрудничества правоохранительных органов.

Важное место в системе источников формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений в сфере государственных и муниципальных закупок занимает законодательство в сфере государственных и муниципальных закупок федерального, регионального и муниципального уровней, которое регулирует отношения, складывающиеся при обеспечении государственных и муниципальных нужд товарами, работами и услугами.

Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» [4] закрепляет основные принципы контрактной системы закупок товара, регулирует отношения, возникающие для обеспечения государственных и муниципальных нужд, способствует повышению их эффективности, осуществляет гласность и прозрачность проводимых закупок, а также способствует защите от коррупции и иных злоупотреблений, связанных с их проведением. ФЗ №44 раскрывает такие понятия, как: контрактная система в сфере закупок товаров, работ услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд; закупка товаров, работ услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд; участники закупки; государственный и муниципальный контракты и др.

Федеральный закон от 13 декабря 1994 г. № 60 «О поставках продукции для федеральных государственных нужд» устанавливает особенности обеспечения федеральных государственных нужд, виды поставок, а также регулирует отношения, возникающие при осуществлении данных поставок.

Федеральный закон от 29 декабря 2012 г. № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе», который определяет взаимоотношения, связанные с поставками товаров для обеспечения обороноспособности и безопасности Российской Федерации, выполнением работ и оказанием услуг.

Федеральный закон от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» регулирует осуществление закупок для отдельных видов юридических лиц.

Федеральный закон от 2 декабря 1994 г. № 53-ФЗ «О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных нужд» устанавливает отношения закупки и поставки сельскохозяйственной продук- ции, сырья и продовольствия для государственных нужд с целью удовлетворения федеральных потребностей и потребностей субъектов РФ, выполнения федеральных экономических, социальных и других программ развития, обеспечения экспорта и создание необходимого уровня государственных резервов.

Еще одни источником формирования криминалистических знаний о преступлениях в сфере государственных и муниципальных закупок является бюджетное законодательство, и в первую очередь – Бюджетный кодекс РФ [5]. Бюджетный кодекс РФ определяет понятия расходов бюджета, а также устанавливает порядок формирования расходов бюджетной системы РФ и механизм расходования бюджетных средств. Данные категории имеют значение для формирования криминалистических знаний, поскольку способствуют установить предмет преступного посягательства, а кроме того последовательность выделения бюджетных средств на осуществление закупок и их объемы.

Следующий источник, который занимает важное место в системе формирования криминалистических знаний - гражданское право. Гражданское право устанавливает правовое положение участников гражданского оборота и отношения между ними, раскрывает понятие товаров, услуг, работ, как разновидностей объектов гражданских прав. Гражданский кодекс РФ содержит общие нормы, касающиеся ответственности за неисполнение обязательств; положения о порядке заключения государственного и муниципального контракта на поставку товаров, гражданско-правового договора, предметом которых являются поставка товара, выполнение работы, оказание услуги, заключаемых от имени РФ, субъекта РФ или муниципального образования, либо бюджетным учреждением, а также выполнение подрядных работ.

Еще один источник - уголовное право. Прежде всего, уголовное право устанавливает ответственность за преступления, совершаемые в сфере государственных и муниципальных закупок, уголовноправовые характеристики, обстоятельства, смягчающие или отягчающие деяние, ос- нования освобождения от уголовной ответственности и т.п.

Уголовно-процессуальный закон закрепляет общие требования к производству по уголовным делам, в т. ч. о преступлениях в сфере государственных и муниципальных закупок, в большинстве дел которых предметов выступают бюджетные средства; процессуальный порядок предварительного расследования; устанавливает порядок доказывания по уголовным делам.

Еще одним немаловажным источником формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок является федеральный закон от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» [6], данный ФЗ закрепляет перечень оперативно-разыскных мероприятий, их основания и порядок проведения с целью выявления, пресечения, предупреждения и раскрытия преступлений, а также выявления и установления лиц подготавливающих, совершающих и совершивших преступления. Оперативно-разыскные мероприятия проводятся достаточно часто как при выявлении преступлений, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок, так и в процессе расследования таких преступлений. Однако нужно учитывать, что результаты, полученные в результате проведения оперативно -розыскных мероприятий не могут использоваться в процессе доказывания по уголовному делу в соответствии со ст. 89 УПК РФ, согласно которой запрещено использовать результаты оперативноразыскной деятельности, если они не соответствуют, предъявляемым к доказательствам.

Формирование криминалистических знаний о расследовании преступлений в сфере государственных и муниципальных закупок также должно основываться на положениях таких теорий, как теория общей криминалистики, теория судебной-экспертной деятельности, теория оперативно-розыскной деятельности и других.

Большой интерес в изучении данной темы представляет судебная бухгалтерия, которая по мнению С.П. Голубятников, А.Н. Мамкин, «…являясь прикладной юридической наукой, выполняет функции общей теории экономических экспертиз» [7, с. 27]. Важность данной сферы научного знания состоит в том, что теоретические положения судебной бухгалтерии являются базой для разработки единых положений производства бухгалтерских и иных экономических экспертиз, также участия специалиста-бухгалтера в производстве следственных действий и дачи им заключения вопросам, имеющим значения для разрешения уголовного дела.

Еще одним источником формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений в сфере государственных и муниципальных закупок является следственная и судебная практика. Говоря о данной источнике формирования криминалистических знаний, необходимо понимать обобщение практики с целью обнаружения проблем в расследовании, систематизации информации, на основе которой разрабатываются различные криминалистические характеристики отдельных видов преступлений, научные рекомендации, вырабатываются следственные версии, планируются расследования и др.

Кроме следственной практики и рассмотрения судами уголовных дел о преступлениях в сфере государственных и муниципальных закупок определенное значение также имеют судебные решения ЕСПЧ, КС РФ, ВС РФ.

Российская Федерация ратифицировала Конвенцию о защите прав человека и основных свобод, а также признала юрисдикцию ЕСПЧ обязательной по вопросам толкования и применения Конвенции и Протокола к ней в случаях их предполагаемого нарушения. В соответствии с п. 1 ст. 46 Конвенции постановления ЕСПЧ в отношении РФ, принятые окончательно, являются обязательными для всех органов государственной власти.

Также необходимо обращать внимание и на решения КС РФ, поскольку он разрешает дела в соответствии с Конституцией РФ, издаваемых законов и подзаконных актов.

Помимо судебных решений ВС РФ, следует также принимать во внимание и пленумы ВС РФ, которые могут быть применимы к преступлениям в сфере государственных и муниципальных закупок. Сюда можно отнести следующие пленумы:

– Постановление Пленума ВС РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоение и растрате», поскольку данный Пленум разъясняет понятия обмана и злоупотребления доверием, вверенного имущества, использования служебного положения при совершении хищений (именно по данной норме уголовного закона квалифицируется большинство преступлений в сфере закупок).

– Постановление Пленума ВС РФ от 16 октября 2009 г. № 19 «О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными полномочиями и о превышении должностных полномочий» раскрывает признаки субъекта (должностного лица), сущность организационнораспорядительных, административнокомандных функций, использования функций должностного лица по специальному полномочию, способы превышения полномочий и др.;

– Постановление Пленума ВС РФ от 9 июля 2013 г. № 24 «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях», в частности, разъясняет правила квалификации деяний (разграничения между ст. 290 и ст. 160 УК РФ) должностных лиц, выполняющих в государственном или муниципальном органе либо учреждении организационнораспорядительные или административнохозяйственные функции, связанные с заключением от имени;

– Постановление Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» разъясняет понятия осуществления незаконной предпринимательской деятельности без лицензии либо с нарушением правил регистрации юридического лица, а также дохода, извлекаемого в ходе осуществления такой деятельности.

Таким образом, подводя итог рассмотрению источников формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок можно сделать вывод о том, что источниками формирования криминалистических знаний о расследовании преступлений, совершаемых в сфере государственных и муниципальных закупок, выступают:

• 1)    законодательство: Конституция РФ, общепризнанные принципы и нормы международного права, законодательство в сфере закупок, бюджетное, гражданское,

уголовное, уголовно-процессуальное законодательство и др.;

• 2)    отдельные отрасли научного знания: наука криминалистика (общие положения криминалистики, криминалистическая техника и тактика), оперативно-розыскная, судебно-экспертная деятельности, судебная бухгалтерия и др.;

• 3)    следственная и судебная практика;

• 4)    решения (постановления) ЕСПЧ и КС РФ, отражающие правовую позицию по вопросам, имеющим отношение к расследованию преступлений в сфере закупок; постановления Пленума ВС РФ, содержащие разъяснения по отдельным обстоятельствам о преступлениях в сфере закупок.