Особенности цифровых активов, технологии блокчейн и сервисов для управления цифровыми активами в правовом поле

С егодня можно с уверенностью сказать, что технология блокчейн является одной из самых обсуждаемых цифровых технологий. Ученые, практикующие специалисты, в том числе в сфере юриспруденции, международные организации и государственные структуры пытаются понять, каковы преимущества и недостатки блокчейна, в каких сферах его можно применять и какого экономического эффекта достичь в результате его промышленного внедрения. Конечно, особое значение приобретает в данной ситуации необходимость изучения вопросов правового регулирования блокчейна [1, с. 558].

В связи с возникновением новых форм общественных отношений, которые складываются в виртуальной среде, актуальной и востребованной технологией для передачи информации в зашифрованном виде стала блокчейн-технология, на основе которой функционирует система работы криптовалют. Принцип функционирования блокчейн-технологий сводится к тому, что все списки операций с криптовалютой объединяются в блоки, а блоки – в цепочки [2, с. 2].

Блокчейн – это структура данных и постоянно растущая последовательность записей, созданных с использованием криптографических принципов. Он позволяет хранить данные обо всех транзакциях и балансе валюты в каждом криптокошельке. Кроме того, блокчейн служит цифровым реестром, в котором все участники записывают детали каждого обмена. Все транзакции документируются в едином реестре с последовательной нумерацией, и каждая запись связана с предыдущей. Этот метод обеспечивает прозрачность для всех участников и чрезвычайно затрудняет изменение какой-либо записи, поскольку это требует изменения всех последующих записей. Эта система обеспечивает безопасный и прозрачный способ отслеживания транзакций, поскольку все участники совместно используют единую учетную запись, что делает ее очень устойчивой к манипуляциям.

Следует выделить некоторые особенности блокчейна.

Децентрализованный. Обычно, он распространяется по сети узлов (компьютеров), каждый из которых хранит собственную копию блокчейна и поддерживает его работу.

Прозрачный. В «открытом» блокчейне все транзакции являются общедоступными и могут быть свободно визуализированы онлайн.

Необратимый. Как только транзакция завершена и добавлена в блокчейн, она не может быть изменена или удалена без ущерба для целостности всей цепочки.

Таким образом, блокчейн позволяет безопасно и достоверно записывать транзакции в так называемые бухгалтерские книги открытого доступа. Блок-чейн может быть «открытым» (например, биткойн), а также «обеспечивающим повышенную анонимность» (например, Monero).

На данный момент, можно выделить три поколения блокчейнов [3].

• 1.    Блокчейн 1.0 (появился в 2009 году). Это самая простая форма децентрализованной бухгалтерской книги, где регистрируются транзакции, которые должны быть публично подтверждены пользователями. Примерами являются биткоин, Лайткоин, или MDASH.

• 2.    Блокчейн 2.0 (появился в 2016 году). Программа расширяется и совершенствуется, возможности блокчейн-протоколов первого поколения преобразуются в новый тип блокчейна под названием Ethereum. Это позволяет разрабатывать децентрализованные приложения и «умные контракты», что, в свою очередь, делает возможным процесс «первичного размещения монет». «Умный контракт» – это самоисполняющийся контракт, закодированный на блокчейне. Он вступает в силу автоматически, как только выполняются его положения и условия. «Первичное размещение монет» – это способ привлечения инвестиций путем продажи фиксированного количества недавно «отчеканенной» криптовалюты для последующей торговли.

• 3.    Блокчейн 3.0 (настоящее время). В основе лежит технология Directed Acyclic Graph, позволяет развертывать приложения с распределенным реестром и другое программное обеспечение в секторах, не связанных с финансами и платежами.

В Российской Федерации к настоящему времени сформирована нормативно-правовая база регулирования блокчейн-технологий. Вступили в силу поправки в Гражданский кодекс РФ о цифровых правах

[4]; в Федеральный закон «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [5], известный в народе как закон «О краудфандинге»; в Федеральный закон «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [6]. Также следует отметить Приказ Росстандарта, посвященный созданию специального технического комитета по стандартизации в данной сфере и являющегося независимым объединением, осуществляющим исследование и развитие блокчейн-технологий [7]. Отметим, что до этого момента при Росреестре имелся технический комитет по стандартизации «Криптографическая защита информации». Именно он был первопроходцем в развитии рассматриваемой технологии. Некоторое время спустя блокчейн был выделен в отдельный комитет, в рамках которого выпущены методические рекомендации по терминологии – МР 26.4.001–2018 «Термины и определения в области технологий цепной записи данных (блокчейн) и распределенных реестров». При этом стандартизация не является общеобязательной, ее документы применяется на добровольной основе, следовательно, их нельзя отнести к императивным актам, влияющим на правовое регулирование технологии блокчейн.

Рассматриваемая технология передачи и хранения данных стала объектом внимания лиц, совершающих преступления. В зоне их особого внимания оказалась и криптовалюта, которая по сути не является средством платежа в буквальном значении слова, но фактически уже стала суррогатом эмитируемых платежных средств.

Схема работы с криптовалютами в блокчейн-технологии воспроизводит процесс прямого обмена стоимостью, как в случае с наличными деньгами, но на удаленной основе – через Интернет. Отличается эта технология и от традиционных систем электронных денег, где задействуются несколько провайдеров услуг, участие которых является необходимым условием для выполнения операций, – эмитенты электронных денег, сетевые операторы, поставщики специализированного оборудования и программного обеспечения, эквайеры электронных денег и клиринговые организации. В свою очередь, схема работы криптовалют не подчиняется каким-либо определенным лицам или учреждениями, что отличает ее от традиционных систем электронных денег, имеющих одного или более эмитентов стоимости, которые несут на себе обязательства по возмещению электронных денег.

Криптовалюты можно определить как конвертируемые и децентрализованные виртуальные активы, основанные на криптографии блокчейна для обе- спечения безопасности транзакций без посредничества финансовых учреждений. Таким образом, эта функция может быть привлекательной для киберпреступников. Чтобы выявлять преступления с использованием блокчейна и сохранять их следы в качестве доказательств, важно знать, как работает блокчейн.

Транзакция в биткоинах состоит из следующих этапов.

• 1.    Транзакция создается.

• 2.    Отправитель «подписывает» транзакцию, фактически подтверждая сети право собственности на кошелек.

• 3.    Транзакция транслируется по Интернету на все операционные узлы для проверки и закрытия.

• 4.    Транзакция проверена, закрыта и добавлена в историю блоков (за эту часть майнеры получают вознаграждение).

• 5.    Транзакция регистрируется в публичном реестре.

• 6.    Криптовалюта зачисляется на кошелек получателя [8].

Для эффективной борьбы со злоупотреблением криптовалютой в преступных целях крайне важно учитывать их преимущества, различные типы криптовалют, поскольку их разные характеристики влияют на вероятность отслеживания, установления права собственности, использования в качестве доказательства и конфискации.

Децентрализованная криптовалюта является наиболее распространенным типом криптовалюты, используемой преступниками [9]. Децентрализованные криптовалюты выпускаются потенциально неограниченным числом организаций, участвующих в процессе, известном как «майнинг», и функционируют без регулирующего органа или какой-либо внешней организации, осуществляющей контроль. Одноранговые транзакции в децентрализованных криптовалютах невозможно заморозить или откатить, такую криптовалюту трудно конфисковать. Наиболее широко используемыми децентрализованными криптовалютами являются Bitcoin, Ethereum, Elastos, Tezos, IOTA, Chainlink, Zilliga и др. Для доступа к децентрализованной криптовалюте и распоряжения ею пользователю необходим «закрытый ключ». Данные о транзакциях в таких криптовалютах являются общедоступными, но данные о сторонах транзакций – нет.

Что касается псевдодецентрализованных криптовалют, то их транзакции могут бытьзаморожены или отменены, а криптовалюта может быть возвращена в кошелек отправителя и, следовательно, конфискована. Большинство псевдодецентрализованных криптовалют выпускается в юрисдикциях, имеющих правовую базу для регулирования виртуальных активов.

Стейблкоины – централизованные цифровые активы, стоимость которых привязана к другим мате- риальным или виртуальным товарам, таким как фи-атные валюты, золото, нефть, драгоценные камни и металлы.

Игровые криптовалюты – это средства, используемые для расчетов и платежей в многопользовательских онлайн-видеоиграх.

Провайдеры услуг виртуальных активов – это любое физическое или юридическое лицо, которое осуществляет любую из следующих видов деятельности на коммерческой основе для или от имени другого физического или юридического лица или групп лиц:

• •    осуществление обмена между виртуальными активами и фиатными валютами;

• •    замена одного виртуального актива на другой или несколько других виртуальных активов;

• •    передача виртуальных активов;

• •    хранение и/или администрирование виртуальных активов или инструментов, позволяющих контролировать виртуальные активы;

• •    выпуск, создание или продажа виртуальных активов, или предоставление связанных с ними финансовых услуг.

Централизованная биржа или трейдер – это платформа, предлагающая пользователям платную услугу покупки, продажи или обмена криптовалюты в рамках вычислительной структуры, контролируемой предприятием, выступающим в качестве посредника между продавцом и покупателем. Ожидается, что на централизованной бирже пользователь должен пройти процедуру «идентификации клиента», прежде чем ему будет разрешено совершать транзакции, при этом личная верификация в большинстве случаев осуществляется в форме загрузки фотографии своего лица с открытым паспортом и заполнения анкеты с клиентскими данными.

Крупныебиржитакжеобычнособирают и регистрируют геолокацию, IP-адреса, IMEI используемых устройств и другие данные, которые могут помочь идентифицировать участников транзакции. В целом централизованные биржи и трейдеры могут помочь правоохранительным органам в привязке кошельков к физическим лицам, поскольку они могут идентифицировать владельцев кошельков, а также защищать активы с помощью таких сервисов, как сброс пароля, поддержка «холодных» криптокошельков и двухфакторная аутентификация.

Кроме того, они предоставляют пользователям доступ к фиатным валютам и обеспечивают сохранность их активов. Децентрализованные биржи или трейдеры, совместно именуемые DEX, представляют собой платформы, позволяющие пользователям обмениваться криптовалютами одноранговым способом. На таких платформах транзакции обычно «записываются» в смарт-контракты. Поскольку DEX не идентифицируют своих клиентов, они остаются ано- нимными, что усложняет идентификацию владельцев кошельков. Это, в свою очередь, делает DEX более привлекательным для преступников.

Подводя итог, можно сказать, что при выявлении и раскрытии преступлений, совершаемых с использованием криптовалют, следует учитывать следующие особенности транзакций.

• 1.    Пользователи совершают транзакции самостоятельно без посредничества (валюта переводится с одного кошелька на другой).

• 2.    Владельцы криптовалют остаются анонимными, поскольку идентификация клиентов не проводится, данные не предоставляются, что сильно затрудняет идентификацию сторон транзакции.

• 3.    Транзакции тем не менее остаются видимыми и отслеживаемыми, поскольку они реализованы с помощью технологии распределенного реестра независимо от типа поставщика, как и любая другая транзакция, связанная с криптовалютами.

• 4.    Пользователи имеют больше свободы при совершении операций с криптовалютами,по-скольку нет средств контроля или политики регулирования.

• 5.    «Закрытый ключ» кошелька – это единственный способ доказать право собственности на криптовалюту. Потеря закрытого ключа делает восстановление контроля над кошельком весьма проблематичным [10, с. 58].