Особенности механизма легализации преступных доходов с использованием криптовалюты и ее следообразование
Автор: Закусило А.М.
Журнал: НАУКА. ОБРАЗОВАНИЕ. СОВРЕМЕННОСТЬ/SCIENCES. EDUCATION. ТHE PRESENT.
Рубрика: Юридические науки
Статья в выпуске: 4, 2023 года.
Бесплатный доступ
В статье рассматриваются проблемные вопросы формирования криминалистической методики расследования легализации денежных средств, полученных преступным путем, исходя из особенностей криптовалюты и её использования в качестве средства платежа и следообразования оборота криптовалюты. Представлен механизм легализации преступных доходов с использованием криптовалюты и ее следообразование. На основе данного механизма предложен алгоритм действий, необходимых для обнаружения следов легализации, который может послужить для формирования типовой методики расследования, рассчитанная как на ситуации с преступной легализацией (отмыванием) доходов и данными о конкретных причастных к такой легализации лицах, так и при отсутствии подобных сведений. Предложенная программа направлена на собирание следов преступления, является свойственной составляющей прикладного элемента частной криминалистической методики расследования при ее дальнейшем развитии.
Криптовалюта, легализация преступных доходов, криминалистическая методика
Короткий адрес: https://sciup.org/14137589
IDR: 14137589 | УДК: 343.985 | DOI: 10.23672/SEM.2023.75.87.013
Features of the mechanism of legalization of criminal proceeds using cryptocurrencies and its formation of traces
The article discusses the problematic issues of the formation of a forensic methodology for investigating the legalization of funds obtained by criminal means, based on the characteristics of the cryptocurrency and its use as a means of payment and the trace formation of cryptocurrency turnover. The mechanism of legalization of criminal proceeds using cryptocurrency and its trace formation is presented. Based on this mechanism, an algorithm of actions necessary to detect traces of legalization is proposed, which can serve to form a standard investigation methodology, designed both for situations with criminal legalization (laundering) of income and data on specific persons involved in such legalization, and in the absence of such information. The proposed program is aimed at collecting traces of a crime, is a characteristic component of the applied element of the private forensic investigation methodology in its further development.
