Особенности проведения платежных операций внешнеторговых сделок в условиях санкций

№ 4(93). 11 октября 2024 ■

С 2014 г. российская экономика столкнулась с беспрецедентным санкционным давлением со стороны экономически развитых стран, формирующих правила вхождения на мировой рынок, и их сателлитов. В сложившейся ситуации российские предприниматели и организации вынужденно перестраивают свои бизнес-процессы, чтобы адаптироваться к новым условиям, которые отличаются высокой степенью неопределённости и рисков. Помимо ограничений на импорт иностранных товаров в Россию и экспорт российской продукции, из-за санкций возникли сложности с международной логистикой и расчётными банковскими операциями.

Однако, санкции могут иметь не только отрицательный результат для подсанкционного субъекта, но и положительный, также, как иметь отрицательный результат не только для тех, к кому они были применены, но и для тех, кто их ввел. В табл. 1 приведены некоторые примеры разнонаправленности санкций, характеризующих одновременного проявления их отрицательного и положительного влияния на национальные экономики подсанкционной страны и стран-инициаторов.

Таблица 1

Анализ положительного и отрицательного влияния на национальную экономику России обобщенных видов санкций

Отрицательное влияние санкций	Положительное влияние санкций
влияние санкций на внешнеторговый товарооборот
Из-за санкций сокращаются объёмы торговли на ранее освоенных рынках, а выручка уменьшается, также возможно сокращение объемов производства санкционной продукции.	Ограничение доступа к рынку одной страны может побудить компании увеличить объёмы экспорта в другие страны.

Отрицательное влияние санкций	Положительное влияние санкций
влияние санкций на формирование цены
Ограничение доступа к определенным рынкам приводит к уменьшению предложения на данном рынке и снижению конкуренции, что может обусловить дефицит и последующий рост цен. Цены могут увеличиваться из-за дополнительных затрат, связанных с обходом санкций, например, увеличением числе посредников.	Уход с рынков секционно-инициативных стран может сопровождаться переходом на новые рынки с более выгодными условиями вхождения на рынок, и большим объемом спроса. например, электронные маркетплейсы, что может обуславливать снижение цен в определенный временной период.
влияние санкций на транспортно-логистические процессы
Блокировка транспортных узлов; введение ограничений, связанных с выполнением международных условий поставок в соответствии с Инкотермс; риск неисполнения сроков поставок и другие.	Прокладывание новых транспортно-логистических маршрутов и коридоров; создание страховых пулов для страхования грузов; переход на новые условия поставок и другие.
влияние санкций на исполнение внешнеэкономических контрактов
Для выполнения условий освобождения от ограничений и получения необходимых разрешений требуется дополнительное время и усилия.	Обуславливает потребность в формировании, организации и переходе на новые логистические каналы, которые в перспективе должны сократить сроки и улучшить условия для выполнения контрактов.
влияние санкций на репутацию компаний, занимающейся внешнеэкономической деятельностью
Падение политического и делового репарационного имиджа подсанкционной страны.	Снижение политического и делового репарационного доверия к странам, применяющим санкции. Подсанкционные страны вынуждены будут совершенствовать условия и бизнес-процессы для внешнеэкономической деятельности, с целью повышения репутационного имиджа.

Таким образом, одними из основных вызовов для российских экспортеров и импортеров стали отмененные поставки, блокировка транспортных узлов, заморозка валютных счетов и ограничение валютно-финансовых операций на международной арене.

В настоящее время в отношении 66 российских банков и национальной платежной системы действуют санкции, которые ввели ограничения на операции и услуги, связанные с внешнеэкономической деятельностью. Санкции предусматривают:

– запрет на куплю-продажу акций иностранных компаний через подсанкционнх брокеров;

– запрет на использование за рубежом банковских карт Мир, UnionPay, Visa, Mastercard;

– запрет переводов денежных средств через систему SWIFT;

– ограничены или невозможны расчеты валютой с зарубежными партнерами и др.

Вместе с тем российским банкам удается находить пути обхода данных санкций, для того, чтобы российский бизнес и дальше мог развивать внешнеэкономическую деятельность.

С 2022 г., по инициативе США, все межстрановые платежи России, по внешнеэкономическим операциям были заблокированы банками-корреспондентами. Запрет на использование американского доллара в расчетах между резидентами и нерезидентами привел к тому, что если с 1944 г. доллар США превратился из низко ликвидной валюты в единственную резервную мировую валюту, то с объявлением санкций, запрещающих его использование при осуществлении платежей, возникла необходимость в создании новой общемировой валюты. Также участились случаи, когда из зарубежных банков поступают комплаенс-запросы (запросы о рисках), требующие ответа не следующие вопросы:

– цель осуществления платежа;

– вид товара и страна поставки;

• –    наличие товара в списке товаров двойного назначения или в списке Федерального регистра правительства США;

  – и другие.

Таким образом, действия США направлены на вмешательство (через ужесточение контроля и оказания давления) во внешнеэкономическую деятельность независимого государства – Российской Федерации.

Введение и расширение экономических санкций вынуждает многих российских импортеров переходить на расчеты в других национальных валютах, например, китайских юанях. т. к. на момент 2022 г. Китай не ввел санкций против России [8]. К сожалению, в данном случае также не удалось избежать комплаенс-запросов от Китайских банков [2]. Динамика расчетов в валюте разных стран представлена на рис. 1.

Рис. 1 . Использование разных валют в международных расчётах экспорта России (%) [5]

Анализ показал, что в феврале 2022 г. оплата российского экспорта осуществлялась в основном валютой недружественных стран (более 80%) тогда как расчёты в валютах дружественных стран были в среднем в пределах 1%, остальная доля расчетов осуществлялась в рублях. Однако, с мая 2022 г. динамика использования в расчетах валют недружественных стран начала меняться в пользу российского рубля (39%), а также валют дружественных стран (27%), соответственно, доля расчетов в валютах недружественных стран сократилась до 34%, т. е. более, чем в два раза. Структура использования валют в международных расчётах экспорта России [2] в 2023 г. представлена в табл. 2.

Таблица 2

Среднестатистическая доля валют в международных расчетах российского экспорта в 2023 г., % [9]

Валютные группы	Рынки регионов
	Европа	Америка	Африка	Азия
Валюты недружественных стран	45,1	81,1	58,9	30,2

Валютные группы	Рынки регионов
	Европа	Америка	Африка	Азия
Российский рубль	49,8	17,6	24,2	36,3
Валюты дружественных стран	5,1	1,3	16,8	33,5

Анализ статистических данных показал, что в расчетах с европейскими странами за российский экспорт преобладает российский рубль и это связано с ответными санкциями России на санкционное давление европейских стран. Также российский рубль преобладает и в расчетах за экспорт с азиатскими странами. Однако следует отметить, что в расчетах с азиатскими партнёрами России значительная часть сделок осуществляется и в их национальных валютах (общая доля составляет 33,5%). Также рублевые расчеты преобладают во внешнеторговых сделках со странами Океании (47,2%), и Карибского бассейна (50,5%) [6].

Аналогичная ситуации происходит и в отношении импортируемых Россией товаров. В мае 2023 г. при оплате импорта из стран Азии почти в половине случаев использовались валюты дружественных стран. Доля доллара и евро в этих расчётах составила 29,4%, а рубля – 21,1%. Доллары и евро остаются основными валютами при расчётах за импорт со странами Америки (74,9%), Африки (58,3%) и Океании (67%). При этом необходимо учитывать тот факт, что основной объем торговли России сместился в сторону стран Азии и сократился в страны Европы и Северной Америки [3].

Что касается поиска альтернативных каналов, которые предлагали эксперты, еще в 2022 г. [7], то в настоящее время для проведения платежей по внешнеторговым сделкам, разработаны разные способы проведения трансграничных переводов. Например, альтернативой SWIFT является:

• –    открытие и использование отделений российских банков в других странах;

• –    использование счетов иностранных банков в России;

• –    в некоторых случаях, прямые банковские переводы;

• -    посреднические инструменты, включая использование торговых домов и взаимозачёт встречных требований [1] и др.

Альтернативными каналами для проведения трансграничных переводов стали зарубежные аналоги SWIFT: китайская система CIPS, индийская SFMS, иранская SUCRE. Через них можно взаимодействовать с банками из Боливии, Венесуэлы, Эквадора и других стран [4].

Также альтернативным способом расчетов являются бартерные сделки. Вместе с тем, в настоящее время доля бартерных сделок в общем объёме экспортно-импортных контрактов остаётся незначительной, что обусловлено, прежде всего, сложностями бюрократического характера и проблемами с фактической оценкой стоимости товаров. Тем не менее существует потенциал для развития таких операций. Эксперты полагают, что усиление вторичных санкций может привести к увеличению популярности бартера. В целях содействия развитию бартерных операций Минэкономразвития совместно с Российским экспортным центром разработали специальный навигатор. Использование бартера возможно только при условии обмена равноценными по стоимости товарами или услугами, в противном случае одна из сторон обязана компенсировать разницу в стоимости.

В качестве альтернативного способа расчётов можно также рассмотреть использование посредника. Для этого в контракте или в дополнительном соглашении к нему следует указать третью сторону – плательщика (посредника). С начала осени 2023 г., когда появилась реальная угроза введения вторичных санкций в отношении финансовых организаций, сотрудничающих с Россией, банки Китая, Турции и ОАЭ стали ограничивать расчёты своих клиентов, имеющих «российский след», независимо от страны регистрации компании. Проблемы с открытием счетов в зарубежных банках возникают в основном у компаний, зарегистрированных в России. Однако многие предприниматели решают эту проблему, регистрируя компании на граждан других стран, своих партнёров или сотрудников, проживающих за рубежом. Тем не менее, это не всегда полностью решает проблему. Наиболее эффективным решением сейчас является использование надёжной системы агентов. Однако для предприятий важно получить гарантии исключения рисков при работе через агентов. Пока финансовые институты настраивают эту систему, работа через агентов становится всё более востребованной.

Таким образом, можно сделать вывод, что несмотря на ужесточение санкционного давления на от дельные компании, физические лица, банковские структур и национальную экономику России в целом, российскому бизнесу удается находить разные способы обхода санкций для сохранения и развития внешнеэкономической деятельности.