Понятие и признаки банка как участника гражданского оборота

В соответствии с действующим законодательством банк определяется как юридическое лицо, осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Центрального Банка РФ, и главной целью которой является извлечение прибыли с помощью осуществления банковских операций и сделок с финансовыми инструментами. Статус банка, закрепленный в законодательных актах как субъекта предпринимательской деятельности, дает нам основание для определения банковской деятельности как отдельного вида предпринимательской, осуществляемой на финансовом рынке. С рассматриваемым подходом мы можем согласиться лишь частично. Действительно, мы признаем, что деятельность кредитных организаций носит предпринимательский характер, и ее вектор направлен на извлечение прибыли. Одновременно, использовать экономические термины (такие как, рынок финансовых услуг, финансовые инструменты, банковский продукт и прочие), для разграничения сферы деятельности кредитных организаций представляется нам неоправданным.

Подобные термины, являясь экономическими категориями не имеют правового содержания, их суть не раскрыта в нормативном понимании. Во-вторых, как справедливо отмечает О.А. Тарасенко, деятельность при использовании финансовых инструментариев характерна и для других участников хозяйственного оборота, -страховых компаний, инвестиционных и фондовых бирж и прочих участников хозяйственно-предпринимательской деятельности [1].

Несмотря на комплексное, разно отраслевое регулирование банковской деятельности, наличия многочисленных источников различной силы действия, легального понятия исследуемой категории не сложилось. Наличие ключевого законодательного одноименного акта, - Федерального закона «О банках и банковской деятельности» [2] также не разрешило вопроса о понятии и сущности банковской деятельности.

Обращаясь к доктринальному толкованию термина «банковская деятельность», стоит отметить многочисленные и весьма разнообразные подходы ученых к исследуемой категории.

Наиболее распространенный подход в доктринальном толковании сути банковской деятельности заключается в определении ее как разновидности предпринимательской деятельности, осуществляемой в отдельной области, сфере, так называемой финансовой.

Так, по мнению Ю.В. Лысовой под термином банковской деятельности следует понимать ту предпринимательскую деятельность кредитных организаций, кото- рая, как правило, основана на законе, либо именно операции и сделки различного ро- же на лицензии, осуществляемую на рынке финансовых услуг и по большей части представленную функциями посредничества, либо совершением иных операций по обращении капитала [3]. Схожую точку зрения выдвигает М.М. Лукин [4]. Е.Б. Лаутс считает, что поскольку деятельность Банка России не направлена на получение прибыли, то и относить его компетенцию к банковской деятельности не будет являться верным решением, поскольку она не имеет никакой экономикопредпринимательской сущности [5]. Сходной точки зрения придерживается С.В. Кузнецов [6].

Ряд авторов видят различия как в пра- вовом, так и в экономическом аспекте, при соотношении банковской деятельности и деятельности ЦБ России. Цели Банка России и кредитных организаций отличаются друг от друга. Как нам представляется, ключевым фактором, выступают различия в их правовом статусе, а, следовательно, и основных функций, которые они осуществляют. Таким образом, поскольку Банк России является публичным институ- том и его деятельность в основном направлена на регулирование банковской системы.

Основным же содержанием банковской деятельности, является осуществление банковских операций и сделок, которые устанавливаются законодательством, а именно федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Распространен подход, согласно которому суть и понятие банковской деятельности необходимо раскрывать через совокупность постоянно или систематически осуществляемых кредитными учреждениями банковских операций и банковских сделок, составляющих основной предмет их деятельности, так называемого банковского дела. По мнению Е.Г. Опыхтина, да, выполняемые кредитными учреждениями, и составляют суть банковской деятельности как самостоятельного участника рынка финансовых продуктов [7]. Н.В. Квициния считает, что «Задачей гражданского законодательства является решение таких серьезных вопросов, как обеспечение безопасности денежных средств и наиболее полное обеспечение исполнения договорных обязательств обеими сторонами» [8]. О.А. Тарасенко считает, что банковская деятельность должна характеризоваться через банковские операции и банковские сделки, перечисленные в законодательных актах, поскольку вся деятельность кредитных учреждений направлена на систематическое извлечение прибыли путем совершения именно этих специальных действий [9]. Указанный подход нам представляется верным. Такое разграничение необходимо при осуществлении деятельности судов, по вопросам усмотрения признаков недействительности банковских сделок и операций. Н.В. Квициния считает, что «система права любого цивилизованного государства стремится максимально реализовать принцип справедливости и равной ответственности всех лиц за равные деяния» [10].

Мы полагаем, что двуединый правовой статус ЦБ РФ объясняется его особенным правовым статусом, обусловленным ключевыми функциями ЦБ РФ, не позволяющим относить его ни к одной из разновидности юридических лиц, в том числе причислять к известным разновидностям кредитных организаций. Также, необходимо учитывать, что на сегодняшний день в России установлена двухуровневая банковская система, использование которой, по мнению законодателя, повысит эффективность ее правовой регламентации и регулирования.