Проблемы банковского кредитования малого бизнеса

Малые предприятия занимают особое место в экономиках стран, что объясняется многими факторами: они не требуют крупных стартовых инвестиций, но при этом обеспечивают высокую динамику экономического роста; помогают решать проблемы реструктуризации экономики, заполняя те рыночные ниши, где предложение отстает от спроса, а также те, которые непривлекательны для среднего и крупного бизнеса ввиду своего незначительного потенциала; обеспечивают занятость существенной доли экономически активного населения; способствуют формированию конкурентной среды и установлению рыночного равновесия.

Кроме того, за счет меньшего масштаба малые предприятия, которые основываются с учетом местных потребностей, способны более гибко реагировать как на изменяющиеся экономические условия, так и на колебания потребительского спроса, на изменение конъюнктуры рынка, тем самым, придавая экономике дополнительную стабильность.

Целью данной статьи является изучение основных проблем, препятствующих доступности банковского кредитования субъектам малого предпринимательства в современной России и предложить направления их решения.

Малый бизнес (МБ) играет огромную роль в развитии экономики нашей страны. Малый бизнес — становой хребет любой экономики. МБ обеспечивает экономический рост, создает новые рабочие места и увеличивает занятость населения.

Категории субъектов малого и среднего предпринимательства установлены Федеральным законом от 24.07.2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее – Закон № 209-ФЗ). В их числе – хозяйственные общества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, сельскохозяйственные потребительские кооперативы, крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели, если они соответствуют критериям, указанным в части 1.1 Закона № 209-ФЗ. Например, хозяйственные общества (акционерные и с ограниченной ответственностью) признаются субъектами малого и среднего предпринимательства, если:

• •    Выполнены требования, указанные в пункте 1 части 1.1 статьи Закона № 209-ФЗ. Одно из них касается доли участия в уставном капитале АО или ООО государства, общественных, религиозных и благотворительных организаций и иных фондов, иностранных юридических лиц или юридических лиц, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства.

• •    Среднесписочная численность сотрудников общества за предшествующий календарный год не превышает сто человек. При этом среди малых предприятий выделяются микропредприятия с предельной численностью сотрудников пятнадцать человек. Определять среднесписочную численность следует в соответствии с Указаниями по заполнению формы федерального статистического наблюдения № ПМ «Сведения об основных показателях деятельности малого предприятия», утвержденными приказом Росстата от 29.01.2016 № 33.

• •    «Налоговый» доход общества от предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год в сумме по всем осуществляемым видам деятельности и всем налоговым режимам не превышает: у малого предприятия 800 млн рублей, а у микропредприятия – 120 млн рублей (п. 1 постановления Правительства РФ от 13.07.2015 № 702).

Малый бизнес в России – это предпринимательская деятельность, исполняемая субъектами рыночной экономики при определенно установленных критериях. Они могут быть установлены законом, государственными органами, или другими представительными организациями. Доля малого бизнеса в национальной экономике России на сегодняшний день не превышает 20—25 %. Во всех экономически развитых странах она составляет не менее 40 %, что обуславливает необходимость финансовой, правовой и консультационной поддержки малых предприятий.

Само понятие «малый бизнес», «предпринимательство» множество научных работ определяет как деятельность, которая исполняется группой лиц, или предприятие управляемое одним собственником. Мировая практика показывает, что основным показателем, в первую очередь является средняя численность занятых на предприятии работников, за отчетный период. Их относят к субъектам малого предпринимательства, что непосредственно является основой предприятий различных организационно правовых форм.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, из разделяют на две группы:

• •    общеэкономические принципы, присущие всем экономическим категориям:

• 1.    целенаправленность;

• 2.    дифференцированность;

• • принципы, отражающие сущность и функции кредита:

• 1.    срочность,

• 2.    обеспеченность,

• 3.    платность.

Под системой банковского кредитования понимают совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса, то есть техника и технология кредитования, и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. В роли составляющих элементов система включает в себя:

-порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитной операции,

-целевое назначение кредита,

-методы кредитования;

• - формы ссудных счетов;

• - способы регулирования ссудной задолженности;

• - формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратам.

Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, так как они определяют ряд элементов этой системы:

• - вид ссудного счета;

• - способ регулирования ссудной задолженности;

• - формы и порядок контроля за целевым использованием заемных средств и своевременных их затрат.

Под методом кредитования понимается способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

Лидерами кредитования малого и среднего бизнеса уже длительное время является Сбербанк, Меткомбанк, банк Открытие. Клиентов в первую очередь привлекают низкие проценты и возможность кредитования без предоставления залога. Далее несколько предложений от различных банков России для развития малого бизнеса.

По мнению рейтингового агентства «Эксперт РА» ВТБ24 является лидером среди банков, которые предоставляют кредиты малому бизнесу. Тариф, который имеет наименьшую процентную ставку, выглядит следующим образом: Кредит под залоговое имущество. Процентная ставка равняется 9%. Срок кредитования равняется 10 годам. Минимальная сумма для кредита — 850 тыс. рублей. Залогом может служить любое имущество, находящееся в собственности.

Наиболее лояльно к кредитованию малого бизнеса относится ВТБ24. В этом банке самая низкая процентная ставка - 9% и самый длительный период кредитования - 10 лет. Срок на уровне европейских банков. Остальные предложения финучреждений показаны в таблице 1.

Таблица 1 – Основные предложения банков по кредитованию малого бизнеса

Название банка	Название кредита	Сумма   кредита   + условие	Процентная ставка	Срок кредитования
Альфа-Банк	Кредит для ИП	max  6  млн  р.  + поручители	15%	До 3 лет
Росбанк	Для малых предприятий	от 150 000 р. + залог	от 14,63% до 20,46%	До 5 лет
Росбанк	Для ИП	от 1 млн до 15 млн р. + залог не обязателен	от 16,42% до 19,82%	До 1 года
Меткомбанк	Кредитование     малого бизнеса	max 50 млн р. Залог + поручители	10%	До 3-х лет
Восточный банк Экспресс	Овердрафт	max  50  млн  р.  + поручители	19%	До 1 года
Восточный банк Экспресс	Быстрый кредит «Экспресс»	max  10  млн  р.  + поручители	рыночная	До 3 лет
Траст Банк		max 1 млн р. + положительная кредитная история и обслуживание в этом банке	рассчитывается индивидуально  при обращении	До 5 лет
Сбербанк	На любые цели малого бизнеса	max 5 млн р. + поручители и залог	от 16% до 23%	До 3 лет
Сбербанк	«Стандартный» для ИП	max 3 млн р.; залог не требуется	от 19,5%	До 3 лет
Сбербанк	«Доверие» для любых текущих потребностей малого бизнеса	max 3 млн р.; залог не требуется	от 18,98%	До 4 лет

Наверняка, каждого предпринимателя заинтересует возможность получения кредита без залога. На сегодняшний день к малому бизнесу предъявляются такие требования банками, как срок ведения бизнеса, который должен составлять не менее 6 месяцев, а также отсутствие отрицательной кредитной истории.

Основными банками, которые выдают такие кредиты, является Сбербанк, Альфа-банк, банк Интеза и банк Траст.

По экспертным оценкам, потребность малого бизнеса в кредитах составляет на сегодня 700—800 млрд руб. При получении кредита представители малого бизнеса сталкиваются с рядом проблем. Причем они касаются как самих предпринимателей, так и кредитных организаций.1

Для предпринимателей эти проблемы подразделяются на внешние и внутренние. Внешними проблемами являются:

• —    высокие проценты;

• —    короткие сроки погашения;

• —    отсутствие или недостаточность стартового капитала малого предприятия;

• —    ограниченность предложения кредитов для малого бизнеса и отсутствие конкурентного рынка услуг по кредитованию;

• —    сложность и длительность процедуры получения банковского кредита.

Одной из острых проблем, препятствующей развитию процессов кредитования, стал «уход в тень» немалого числа малых предприятий, что не позволяет объективно оценить результат их деятельности. Малые предприятия «уводят в тень» такие показатели, как выручка, фонд оплаты труда, оплата аренды помещений, суммы платежей поставщикам, суммы сделок, не отражаемые в отчетности. Причем доля теневого оборота тем выше, чем меньше размер хозяйствующего субъекта. В 1990-х гг. вывод части оборота «в тень» стал практически обязательным условием выживания малых предприятий. Главной причиной этого была необходимость рационализации поведения в сложившихся экономических условиях с целью преодоления сложностей налоговой системы.

К факторам, препятствующим развитию кредитных программ для малых предприятий, можно отнести:

• •    Очень низкая информативность официальной отчетности заемщика: большинство представителей МБ применяют систему ЕНФД или упрощенную систему налогообложения, которые служат для уменьшения налогового бремени, но в то же время фактически предприятия МБ лишаются возможности получить кредит, ведь по такой отчетности трудно оценить реальное финансовое состояние заемщика. Потому банки предпочитают не рисковать и в кредите отказывают;

• •    Тесную связь финансовых потоков бизнеса с семейным бюджетом;

• •    Нестабильная макроэкономическая ситуация, кризисное состояние экономики, которое на данном этапе является главным фактором, препятствующим развитию кредитования МСБ;

• •    Отсутствие или низкокачественный менеджмент на малых предприятиях. Неспособность предпринимателей самостоятельно разрабатывать экономически взвешенные проекты, которые учитывали бы все возможные нюансы, возникающие при реализации проекта;

• •    Отсутствие ликвидного залога;

• •    Отсутствие кредитной истории;

• •    Процентные ставки для малых предприятий она выше, чем для крупных, – в среднем 18% против 11,8% годовых.

Автор выделил методы решения проблем развития малого бизнеса в России:

• •    К первой группе относятся меры государственной поддержки институтов кредитования малого бизнеса. Создание Центра Развития Предпринимательства, в котором будут набираться группы людей, желающих начать свое дело. Будут предоставлены стандартные бизнес-планы, обучение основным экономическим расчетам и терминам. Также центр будет оказывать содействие в поисках источников финансирования и

• сопровождать бизнес (будут проводиться консультации, семинары и тренинги).

В плане правовой и финансовой поддержки малого предпринимательства на федеральном уровне сделано уже немало. Например, уменьшена налоговая нагрузка для малых предприятий в связи с введением упрощенной системы налогообложения. Произведена концентрация финансовых средств, поступающих на поддержку малого предпринимательства. Взят курс на эффективное использование возможностей финансового лизинга и франчайзинга.

Сформировалось активная позиция государства и в отношении венчурных фондов в финансировании проектов малого инновационного бизнеса. Были созданы бизнес-инкубаторы научных и инновационных парков с использованием государственного имущества (наукограды в Арзамасе, Дубне и т. д.). Оказывается поддержка малым предприятиям в решении финансово-имущественных проблем, связанных с арендой недвижимости: производственных мощностей и земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности.

• •    Ко второй группе мер по совершенствованию механизма кредитования малого бизнеса относятся мероприятия самих предпринимателей:

• —    ведение открытой отчетности — это снизит недоверие банковского сектора к сфере малого бизнеса;

• —    повышение собственного уровня юридической и финансовой грамотности: умение четко обосновывать цели кредитования и просчитывать наиболее выгодные варианты кредита.

• •    К третьей группе относят шаги, предпринимаемые банками. В первую очередь это:

• —    понижение процентных ставок кредитования;

• —    пересмотр политики ограничения объема кредитных ресурсов;

• —    упрощение процедуры кредитования малого бизнеса.

В результате осуществления этих программ должны быть ликвидированы негативные факторы, препятствующие развитию малого бизнеса. В результате, с одной стороны - внешняя среда, окружающая малое предпринимательство станет значительно более благоприятной, с другой стороны - повысится внутренняя «устойчивость» или «жизнеспособность» таких предприятий, что, в свою очередь, приведет к ослаблению кризисных явлений экономики страны.