Проблемы состояния преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг и ее детерминация

Введение . Изучение состояния преступности является одним из актуальных вопросов современной криминологии. Состояние преступности основывается на изучении различных показателей, основными из которых являются криминологостатистические (качественно-количественные) и криминолого-географические, а также показатели латентности преступности.

Изучение форм статистической отчётности свидетельствует о том, что преступления в сфере выпуска и обращения ценных бумаг [1] правоохранительными органами регистрируются крайне редко. Так, в соответствии со статистическими данными ГИАЦ МВД России (Сводный отчёт по России «Единый отчёт о преступности» за январь-декабрь 2022 г.), в 2022 году по ст. 1853 УК РФ зарегистрировано пять преступлений; по ст. 1855 УК РФ – тридцать преступлений, по ст. 1856 УК РФ – 2 преступления, по иным анализируемым составам преступлений регистраций не было. Отсутствие статистических показателей существенным образом затрудняет проведение криминологического исследования количественно-качественных показателей преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг.

Согласно проведённого нами опроса экспертов – сотрудников органов внутренних дел, такого рода низкий уровень регистрации преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, обусловлен рядом обстоятельств, а именно:

– низкой квалификацией сотрудников правоохранительных органов в сфере выпуска и обращения ценных бумаг;

– высокой степенью латентности анализируемой преступности;

– нежеланием контрольно-надзорных органов Центрального банка Российской Федерации в сфере выпуска и обращения ценных бумаг информировать правоохранительные органы о нарушениях, совершаемых должностными лицами профессиональных участников рынка ценных бумаг. Это объясняется тем, что выявляемые нарушения действующего законодательства в сфере выпуска и обращения ценных бумаг идут в учёт указанных органов только при условии составления материалов о привлечении к административной ответственности за нарушение действующего законодательства в сфере выпуска и обращения ценных бумаг должностными лицами Центрального банка Российской Федерации

Как отмечают современные исследователи преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, до недавнего времени в России как не было, так и не существовало и самого фондового рынка. Однако в современной системе экономической преступности они заслуживают особого внимания.

Несовершенство правового регулирования и слабость государственного контроля, а также ряд других факторов фактически позволили криминалитету проникнуть на российский рынок ценных бумаг.

Одна из важных задач криминологии сегодня заключается в установлении причинного комплекса преступности. При этом определение ее причин и условий дает возможность определить направления будущей деятельности субъектов предупреждения преступности и ориентиры для снижения социально-негативных последствий преступности.

Результаты . В современных условиях детерминантами преступности выступают отнюдь не только негативные процессы и явления. Социально позитивные и социально значимые факторы также могут оказать весомое влияние на рост преступности. Одновременное сосуществование социально негативных и социально значимых причин и условий приводит к привлекательности фондового рынка для проникновения в эту сферу деятельности преступности и вовлечение системы экономических отношений в криминальную систему жизнедеятельности социума. Важной особенностью экономических преступлений как запрещенной УК РФ и наказуемой деятельности является осуществление ее в рамках легальной экономической деятельности, на ее основе и под ее прикрытием» [2].

Причины, условия и другие элементы детерминации не существуют в чистом виде. Один и тот же процесс либо явление в одних случаях может служить как причиной, так и условием, а в другом случае, может способствовать установлению корелляций. Совокупность причин, условий и коррелянт составляет детерминирующий комплекс преступности.

Как справедливо отмечал Г.А. Аванесов, в причинах и условиях конкретных преступлений следует выявлять то, что является общим для всех преступлений, относительно же причин и условий отдельных видов преступлений, следует отметить, что они являются элементами причин преступности в целом, и соотносятся с ними как часть с общим [3].

Общеизвестным является то, что всю совокупность причин, условий и иных факторов современная теория криминологии, на основании их содержания, условно разделяет на детерминанты: правового, экономического, политического, социально-психологического, организационноуправленческого характера.

Определяя правовые причины и условия детерминации преступности на фондовом рынке, следует отметить то обстоятельство, что сфера выпуска и обращения ценных бумаг регламентируется множеством законодательных и подзаконных актов, основная задача которых обеспечение и охрана интересов реальных и потенциальных инвесторов, иных участников фондового рынка и государства от противоправных посягательств в анализируемой сфере, однако их количество, а в некоторых случаях, неоднозначность законодательного изложения значительным образом усложняет процесс восприятия порядка выпуска и обращения ценных бумаг, процедур оборота и хранения различных фондовых инструментов, что создаёт условия для изменения состояния преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг в сторону увеличения, обуславливает привлекательность изучаемой сферы для преступных посягательств.

Кроме того, отмечается, что одним из условий правового характера выступает отсутствие уголовной ответственности юридических лиц за преступления в сфере экономической деятельности, а также чересчур мягкие санкции за преступления в сфере экономической деятельность, что отчасти блокирует применение уголовноправовых мер для предупреждения экономических преступлений [4], в том числе, преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг и что, как следствие, создаёт условия для этого вида преступности. Однако, как нам представляется, не целесообразно вводить уголовную ответственность юридических лиц в сфере выпуска и обращения ценных бумаг, так как такого рода подход нивелирует принцип субъективного вменения в вину, а также следует учитывать существующие административно-деликтные санкции в сфере выпуска и обращения ценных бумаг, предусмотренные ст. 15.17–15.23.1 КоАП РФ. Санкции указанных норм КоАП РФ в полной мере предоставляют возможность привлечения профессиональных участников рынка ценных бумаг – хозяйствующих субъектов и иных участников рынка ценных бумаг (юридических лиц) к юридической ответственности в случае доказанности вины конкретного субъекта преступления за совершение преступления в рассматриваемой сфере в суде. Продолжая указанный тезис, позволим себе отметить, что такого рода подход обеспечивает возможность оптимальной реализации принципов юридического наказания, реализуемого государством в сфере выпуска и обращения ценных бумаг.

В то же время, следует признать, что отечественное уголовное законодательство устанавливает слишком мягкие наказания за совершение экономических преступлений, что в свою очередь выступает одной из правовых детерминант экономической преступности в государстве. Исследователями отмечается, что, начиная с

2009 года, отечественное законодательство об уголовной ответственности в сфере экономики систематически декриминализовалось и депенализировалось [5], что привело к существенной либерализации уголовной ответственности в рассматриваемой сфере. Наказание в виде лишения свободы реально применяется лишь в отношении 17 % лиц, осужденных за преступления в сфере экономической деятельности от общего числа лиц, осужденных за данные преступления [6]. По этой причине, трудно утверждать о чрезмерной репрессивности действующего закона об уголовной ответственности за преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг, а также достаточно жесткой судебной практике в исследуемой сфере, что, в совокупности, существенным образом детерминирует преступность в указанной сфере в условиях либерального уголовно-правого законодательства, обеспечивающего охрану общественных отношений в сфере экономики.

Рассматривая экономические детерминанты преступности на рынке ценных бумаг, следует обратить внимание на положение, высказанное Н.В. Кудрявцевым, который отмечал: «Причины, лежащие в области общественного бытия и общественного сознания, находятся в тесной и сложной взаимосвязи, определяющим в нем является – экономический базис. Экономический базис во всяком обществе играет ведущую роль по отношению к другим общественным явлениям» [7]. Именно экономический базис позволяет обществу равномерно и последовательно развиваться, обеспечивать накопление, распределение и перераспределение ресурсов в государстве.

Ранее нами отмечалось, что фондовые инструменты выступают средством привлечения, распределения и перераспределения временно свободных финансовых ресурсов инвесторов и других участников рынка ценных бумаг; именно указанные процессы и обуславливают существование экономических детерминант преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг.

Перманентная транзитивность российского общества находит своё отражение и в социальноэкономическом комплексе экономической преступности, если ранее криминологи отмечали, что экономико-социальные преобразования, вызванные перераспределением собственности, обусловленной приватизацией и первичным (диким) накоплением капитала, сверхвысокое налогообложение, а также неустоявшаяся фискальная политика государства и существенное расслоение населения страны значительным образом влияли на комплекс причинно-следственных факторов экономической преступности в целом, в том числе и преступности на рынке ценных бумаг, то в современных условиях указанные детерминанты экономической преступности теряют свои приоритетные позиции [8], так как многие из существовавших ранее проблем соци- ума нивелированы либо посредством нормативного регулирования, либо посредством социально-экономической адаптации общества в целом и хозяйствующих субъектов в частности, к тем процессам и явления социально-экономической действительности, которые вызывали трудности двадцать и более лет назад.

Нам представляется, что с позиции экономических причин и условий в современных условиях преступность в сфере выпуска ценных бумаг обусловлена тем, что хозяйствующим субъектам существенным образом затруднён доступ к финансовым ресурсам, которые предоставляются кредитно-банковскими организациями в силу их дороговизны, а также высокой ключевой ставкой Центрального Банка Российской Федерации для коммерческих банков, что также обусловлено санкционной политикой ряда западных государств, что вообще блокирует доступ многих российских хозяйствующих субъектов к краткосрочным и долгосрочным кредитным ресурсам иностранных банков, выход отечественных эмитентов ценных бумаг на зарубежные фондовые рынки и площадки с целью привлечения иностранных инвестиций. Отсутствие доступа к иностранным инвестициям, зарубежным фондовым рынкам определённым образом детерминирует рост преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг.

Производными экономическими детерминантами преступности на рынке ценных бумаг, которые обусловлены вышеприведёнными фактами, следует признавать высокую волатильность национальной валюты, так как данное обстоятельство снижает привлекательность и доходность ценных бумаг отечественных эмитентов, что создаёт причины и условия для нарушений в сфере фондового рынка. Волатильность национальной валюты приводит как следствие к расшатыванию кредитно-финансовой системы, что также отражается на организационно-управленческих решениях Центрального Банка Российской Федерации, как основного субъекта, обеспечивающего контроль за деятельностью участников рынка ценных бумаг и регуляцию рынка ценных бумаг в государстве, а также – Министерства финансов Российской Федерации и Министерства экономического развития Российской Федерации.

Кроме того, экономической детерминантой преступности в рассматриваемой сфере выступает низкий уровень инвестиционно-правовой культуры населения. В частности, в исследованиях отмечается, что культура, в нашем случае правовая и финансовая, может выступать в качестве причин либо условий преступности; именно культура выступает базовым источником психоактивной деятельности человека [9]. Большая часть населения не интересуется процессами на рынке ценных бумаг, что создаёт дополнительные причины и условия для противоправных проявлений в этой сфере.

К совокупной детерминанте преступности на рынке ценных бумаг, которая может относится как к экономическим, так и организационноуправленческим детерминантам, относится такая детерминанта, которая возникает в процессе реализации государственных программ развития территорий опережающего развития (далее – ТОР), а также свободных экономических зон (далее – СЭЗ). Инвесторы и эмитенты – участники такого рода программ обладают определенными льготами по сравнению с другими участниками фондового рынка, что может детерминировать указанный вид преступности как представителями ТОР и СЭЗ, так и иными участниками фондового рынка.

Известно, что экономические отношения строятся по законам, которые государство пытается ввести в правовое поле. Основными среди них являются «спрос и предложение», «минимизация затрат» и закон «экономической целесообразности». Указанные законы обуславливают изменение существующих и появление новых экономических (финансовых) институтов и механизмов.

Трансформация и появление новых экономических институтов и инструментов также влияют на состояние преступности в рассматриваемой сфере. Более тридцати лет назад государство не регламентировало сферу выпуска и обращения ценных бумаг, что привело к самоорганизации фондового рынка, и создало объективные и субъективные причины и условия для криминализации рынка ценных бумаг в России. Пока отечественное законодательство не признаёт возможности выпуска и оборота ценных бумаг, эмитированных в криптовалюте, однако, в мировой практике уже существуют ценные бумаги, эмитированные в криптовалюте [10], а правительство Новой Зеландии приравняло криптовалюты к ценным бумагам [11].

Инвестирование в ценные бумаги является одной из форм сохранения финансовых ресурсов от влияния инфляции; стремление участников рынка ценных бумаг минимизировать инфляционные риски выступает в качестве детерминирующих факторов преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг. Это обусловлено тем, что с целью привлечения инвесторов эмитенты ценных бумаг заведомо вносят ложные либо недостоверные сведения в проспект ценных бумаг, завышая при этом ожидаемую доходность по ценным бумагам.

Ни для кого не секрет, что деятельность эмитентов и других участников рынка ценных бумаг является регулируемой государством экономической деятельностью. С точки зрения экономики, любая государственная регламентация воспринимается хозяйствующим субъектом как преодолеваемое ограничение. Иными словами, это – «ресурсная затрата»; такого рода затратами могут выступать официальные государственные пошлины и налоги, связанные с выпуском и об ращением ценных бумаг, затраты времени (один из невосполнимых ресурсов) на государственную регистрацию эмиссии ценных бумаг, а также коррупционные затраты, связанные с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг и контроля за их оборотом. Отсутствие государственного регулирования криптовалютного выпуска и оборота ценных бумаг во многом привлекает участников фондового рынка для эмитирования и обращения ценных бумаг именно в криптовалютах. Неурегулированность вопроса статуса криптовалют и возможности эмиссии ценных бумаг в такого рода денежном суррогате создаёт реальную угрозу криминализации указанного симбиоза финансовых инструментов и как следствие порождает причины и условия преступности в сфере выпуска и обращения ценных бумаг.

Среди организационных условий преступности следует выделить высокий уровень латентности преступности в данной сфере, как и экономической преступности, в целом. Это обусловлено тем, что преступления в сфере выпуска и обращения ценных бумаг совершаются лицами, обладающими специальными знаниями в указанной сфере, а также тем, что среди участников фондового рынка преобладает высокий дух корпоративизма, что минимизирует выход информации со стороны инсайдеров иным участникам рынка ценных бумаг и, тем более, представителям правоохранительных органов.

Устанавливая содержание организационноуправленческих детерминант преступности в рассматриваемой сфере, нельзя обойти стороной высокий уровень коррупции и криминальной привлекательности, так как выпуск в обращение ценных бумаг всегда сопряжён с аккумулированием значительных финансовых ресурсов.

Документирование и выявление преступлений в сфере выпуска и оборота ценных бумаг правоохранительными органами требует наличия специальных знаний и представлений относительно процедур и порядка выпуска, и обращения ценных бумаг. Специалисты, обладающие достаточными знаниями для выявления и документирования преступлений в изучаемой сфере, зачастую, отсутствуют в правоохранительных органах. Также, следует отметить, что сотрудники правоохранительных органов не успевают за изменяющейся экономической действительностью в сфере выпуска и обращения ценных бумаг по различным причинам, основными из которых, как уже отмечалось, являются отсутствие правовой базы и правового регламентирования, вновь возникающих экономических отношений в сфере выпуска и обращения ценных бумаг.

Ю.М. Антонян к числу детерминант экономической преступности относит категорию этических (духовно-нравственных) причин и условий. Они тесно связаны с социальными процессами, про

исходящими как в обществе, так и в сознании индивида и, в определённой степени, с социально-психологическими факторами преступности, обеспечивающими реализацию утилитарных желаний.

Эти детерминанты проявляются в поклонении прибыли, перспективе высоких доходов и последующем превознесении «статусных» расходов. К сожалению, те, кто занимается профессиональной или предпринимательской деятельности, затрагивающей сферу экономическую активности, подвержены всевозможным негативным процессам, связанным с криминализацией сознания [12]. Сегодня государство не запрещает получение высоких доходов, но накладывает некоторые запреты на использование незаконных методов их получения [4]. Рассматриваемые этические (духовно-нравственные) факторы преступности, часто отражаются в сознании человека, что усиливает его желание действовать [13], определяет его потребности и, соответственно, поведение, что подтверждает социальнопсихологическое наполнение причинного комплекса факторов, детерминирующих преступность в данной сфере деятельности. Вовлечение и использование биржевых инструментов в преступной деятельности позволяет получать незаконные сверхприбыли, регулирует средства, полученные преступным путем, и источники преступных доходов, а также – удовлетворяет потребности преступных организаций и сообществ.

При анализе социально-психологических детерминант в сфере выпуска и обращения ценных бумаг следует отметить позицию Е.А. Новиковой. По ее мнению, одной из социальнопсихологических детерминант является усвоение криминальных практик участников фондового рынка [14], которое происходит наряду с усвоением других социальных практик, в том числе незаконных. Как правило, такое обучение происходит через общение с носителями криминального опыта [15].

Заключение . Таким образом, подводя итог изложенному, следует отметить, что под преступностью в сфере выпуска и обращения ценных бумаг понимается совокупность общественно опасных деяний, которые совершаются лицами, имеющими специальный организационноправовой статус, чья деятельность направлена на получение экономического результата посредством удовлетворения корыстного (личностного либо корпоративного) интереса.

Обозначенные в статье детерминанты преступности на рынке ценных бумаг будут способствовать совершенствованию деятельности по предупреждению рассматриваемого вида преступности, включающей в себя различные меры и стратегии, направленные на обеспечение честности, прозрачности и надежности финансового рынка.

ГУМАНИТАРНЫЕ , СОЦИАЛЬНО - ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ОБЩЕСТВЕННЫЕ НАУКИ / HUMANITIES, SOCIAL-ECONOMIC AND SOCIAL SCIENCES. 2023. № 11 ( ноябрь )

–– ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ ––
Не указан	Конфликт интересов	Conflict of Interest None declared
Рецензия Все статьи проходят рецензирование в формате double-blind peer review (рецензенту неизвестны имя и должность автора, автору неизвестны имя и должность рецензента). Рецензия может быть предоставлена заинтересованным лицам по запросу.		Review All articles are reviewed in the double-blind peer review format (the reviewer does not know the name and position of the author, the author does not know the name and position of the reviewer). The review can be provided to interested persons upon request.