Разработка подходов к развитию индексного страхования и повышению страховой грамотности агропроизводителей в Российской Федерации

Страхование сельскохозяйственных рисков призвано играть важную роль в обеспечении стабильного функционирования сельского хозяйства России и его интенсивного роста. Однако предлагаемые отечественными страховщиками страховые решения не в полной мере отвечают интересам аграриев. По мнению представителей агропромышленного комплекса (далее – АПК) (см., например, [1]), развитие страхования субъектов сельскохозяйственной сферы связано с индексным или параметрическим страхованием.

Существующие подходы к развитию индексного страхования сельскохозяйственных производителей (далее – сельхозпроизводителей) Российской Федерации можно классифицировать по следующим основаниям:

• 1)    в зависимости от предлагаемых моделей расчета индекса;

• 2)    в зависимости от объекта страхования

Страхование в зависимости от предлагаемых моделей расчета индекса

Базовым вариантом, который находится в фокусе внимания российского страхового сообщества, является индекс урожайности, дифференцируемый по заложенным в него факторам:

• 1)    индекс вегетации растений . Преимущественно на таком варианте организации сельскохозяйственного индексного страхования сосредоточены усилия Национального союза агростраховщиков (далее – НСА) (см. [2]). Технологической базой призвана стать развиваемая НСА система спутникового мониторинга;

• 2)    индекс среднерегиональной урожайности . В 2017 году Научно-исследовательский финансовый институт Министерства финансов Российской Федерации (далее – НИФИ) в рамках посвященной сельскохозяйственному страхованию научно-исследовательской работы (см. [3]) предложил концепцию, основанную на индексе региональной (средней) урожайности (см. [4]) без выделения каких-либо природных факторов.

Ключевыми положениями разработанной НИФИ концепции индексного сельскохозяйственного страхования являются (см. [4]):

• •    ограничение сферы ее применения такими сельскохозяйственными культурами, как пшеница, рожь, подсолнечник и сахарная свекла;

• •    использование муниципального района в качестве территориальной единицы для расчета индекса;

• •    дифференциация индексов урожайности по усредненной пятилетней урожайности (триггеров для выплаты субсидий) и соответствующих им размеров государственных субсидий (см. табл. 1);

• •    обоснованный актуарными расчетами, единообразный, не подлежащий изменению со стороны страховых компаний, коридор ставок страховых премий, который увязывается с застрахованной культурой и выбираемым значением индекса для соответствующей территориальной единицы, где находятся сельскохозяйственные угодья;

• •    унифицированный и обязательный для всех страховщиков перечень оснований для отказа в заключении договора индексного страхования;

• 3 ) погодные, метеорологические индексы . Исследователи из Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова (И.Б. Котлобовский, М.М. Буданова, Е.Н. Лукаш) предложили дополнить прорабатываемый НСА подход к сельскохозяйственному страхованию на основе индекса вегетации альтернативным методом математического определения параметра урожайности в зависимости от двух факторов – осадки и температура (см. [5, 6]). Результаты проведенного исследования позволили сделать вывод о том, что двухфакторная модель индекса урожайности имеет меньший уровень риска по сравнению с монофакторной (например основанной на вегетации). Таким образом, формируются условия для применения страховщиками пониженной нетто-ставки и, следовательно, сокращения расходов агропроизводителей на организацию страхования. Согласно расчетам профессора И.Б. Котлобовского и его коллег условия индексного страхования от засухи по факторам температуры и осадков могут быть более выгодными для

Таблица 1

Размеры индекса и государственной субсидии [4]

Индекс урожайности, % Доля субсидии в сумме страховой премии, % 90 25 70 50 менее 70 0 аграриев с точки зрения его стоимости по сравнению с действующими программами страхования сельскохозяйственных рисков с государственной поддержкой.

Перечисленные варианты организации индексного страхования решают основную задачу – упрощение и повышение эффективности [21] механизма страхования для потребителей. В то же время они имеют недостатки:

• •    «срабатывание» заложенных в индексах триггеров может не привести к наступлению убытков у конкретного сельхозпроизводителя, изменение параметров индекса даже в пределах пороговых значений способно стать причиной ущерба;

• •    несводимость многофакторного характера экономического результата сельскохозяйственного производства к одному или нескольким параметрам;

• •    игнорирование разнонаправленного воздействия природных факторов на различные сферы деятельности сельхозпроизводителей, когда убытки в одном виде деятельности (например выращивание сельскохозяйственных культур) компенсируются увеличением доходов в других. В результате интегральный результат производства сельскохозяйственной продукции остается неизменным или даже увеличивается.

Кроме того, развитие индексного страхования на базе индексов урожайности, погоды и вегетации обусловлено внесением изменений в существующее законодательство. Так, Центральный банк Российской Федерации (далее – Банк России) в докладе для общественных консультаций «Предложения по развитию сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой в Российской Федерации» [7] отметил, что специфика индексного страхования состоит в осуществлении выплаты при достижении (наличии) определенного договором страхования значения индекса. В то же время согласно статье 929 Гражданского кодекса Российской Федерации [8] (далее также – ГК РФ) по договорам имущественного страхования возмещаются убытки, причиненные страхователю вследствие наступления страхового случая.

В связи с этим представляется целесообразным включить в набор разрабатываемых вариантов индексного страхования подход, основанный на индексе дохода. На страховом рынка США дополнительно к системе Group Risk Plan ( GRP , разновидность страхования на базе регионального индекса урожайности) реализуется механизм Group Risk Income Protection ( GRIP ), который обеспечивает защиту доходов сельхозпроизводителей от снижения как урожайности, так и цен на сельскохозяйственную продукцию или комбинации указанных факторов. Для целей расчета индекса в GRIP ожидаемые цены принимаются равными средней стоимости в феврале ноябрьских фьючерсных контрактов на биржевые сельскохозяйственные товары на Чикагской товарной бирже. Страховым случаем считается снижение фактического дохода ниже гарантированного, который рассчитывается по формуле (см. [9]):

ГУД = УР х УСП х Цож, где ГУД – гарантированный доход;

УР – ожидаемая урожайность в конкретном хозяйстве;

УСП – выбранный производителем уровень страхового покрытия дохода (от 50 до 85 процентов);

Цож – ожидаемые цены, исчисляемые как средние февральские цены ноябрьских и октябрьских фьючерсов на товарной бирже.

В Российской Федерации биржевые торги проводятся только в отношении пшеницы и сахара, поэтому возможность внедрения страхования по индексу дохода будет зависеть от уровня развития российского биржевого рынка сельскохозяйственной продукции. Другим вариантом является формирование базы данных, которая отражала бы объективный уровень цен на основные виды продукции сельскохозяйственного назначения практически в режиме реального времени и (или) с минимальным временны ́ м лагом.

Как уже отмечалось, проблемой сельскохозяйственного страхования (как индексного, так и традиционного) является покрытие убытков (фактических при классическом страховании и расчетных – при индексном) по одной сельскохозяйственной культуре. В то же время сельхозпроизводители имеют возможность компенсировать убытки за счет разнонаправленного воздействия одних и тех же событий на различные сферы деятельности, в том числе на разные сельскохозяйственные культуры. На эту особенность обратили внимание сотрудники НИФИ еще в 1990 году (см. [10, с. 40]).

Таким образом, применительно к Российской Федерации индекс дохода целесообразно трансформировать так, чтобы оценивать отрицательное изменение совокупного результата сельскохозяйственной деятельности под влиянием природных факторов, но с устранением или минимизацией удельного веса ценового фактора. На первом этапе индекс дохода может рассчитываться как среднее значение по территории с относительно однородным составом, характером и уровнем рисков – по территориальной единице. Однако и в этом случае потребуется изменение законодательства, так как расчет страхового возмещения осуществляется без учета фактического ущерба, причиненного конкретному страхователю. В связи с этим полагаю целесоо-

Таблица 2

Предложения по внесению изменений в Гражданский кодекс Российской Федерацию в целях развития индексного страхования

Статья, пункт, подпункт, ГК РФ Действующая редакция Предлагаемая редакция Пункт 1 статьи 929 1. По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) 1. По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе (выплатить страховое возмещение) либо выплатить страховое возмещение в связи с иными имущественными интересами страхователя в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) Подпункт 3 пункта 2 статьи 929 3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск (статья 933) 3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, включая риск неполучения ожидаемых доходов, в том числе рассчитываемых через индекс (индексное страхование) – предпринимательский риск (статья 933) бразным уточнить отдельные нормы статьи 929 ГК РФ (см. табл. 2).

Безусловно, предложенные формулировки требуют дальнейшей проработки и конкретизации в нормативных правовых актах органов государственной власти и Банка России (подробнее см. [19]).

По мере накопления статистики и за счет применения инструментов науки о данных (Data Science) [20] возможен расчет индекса дохода конкретного сельскохозяйственного предприятия или крестьянского (фермерского) хозяйства с учетом специфических для него параметров. Речь идет о синтезе преимуществ индексного страхования, предполагающего отказ от анализа рисков и оценки ущерба конкретного страхователя, и классического страхования, основан- ного на андеррайтинге индивидуальных риск-факторов.

Страхование в зависимости от объекта страхования

Имеющиеся предложения по развитию в России индексного страхования ориентированы на страховую защиту производителей сельскохозяйственных культур. В то же время в других подотраслях сельского хозяйства также существуют внешние объективные факторы, которые влияют на выпуск продукции и результаты сельскохозяйственного производства и которые могут быть учтены в соответствующих индексах. Например, в форелеводстве прирост массы выращиваемой в открытых водоемах рыбы напрямую зависит от температуры воды:

при температурах ниже 70C или выше 180C форель теряет аппетит (см. [11]). Следовательно, снижается эффективность используемых кормов, сокращается привес аквакультуры. Кроме того, активизируются источники болезней рыбы и нарушается благоприятный (естественный) газовый режим. Примером негативного воздействия колебаний температуры на товарное рыбоводство являются убытки форелеводческих хозяйств Республики Карелия (см. [12]) вследствие аномально жаркой погоды, установившейся в 2010 году.

Таким образом, помимо растениеводства, применение индексного страхования следует распространить и на другие сферы сельскохозяйственного производства.

Говоря о перспективах развития в Российской Федерации индексного сельскохозяйственного страхования следует отметить, что отдельные исследователи (см, например, [13]) рассматривают его как разновидность фьючерсов и считают, что индексное страхование приводит к размыванию социальных связей между агро-производителямии (солидарности, которая является одним из принципов страхования) и в большей степени отвечает интересам страховых организаций и крупных поставщиков техники, семян, удобрений, обеспечивающих продвижение таких решений, чем самих сельхозпроизводителей.

Также для развития индексного страхования необходимо повышение финансовой (точнее, страховой) грамотности страхователей. В современных условиях для большинства российских сельскохозяйственных производителей страхование не представляет собой самостоятельной ценности, а принимает форму необходимых (вмененных) издержек для получения финансирования в виде кредитования или государственных субсидий, поэтому в качестве одного из наиболее эффективных направлений повышения страховой грамотности производителей сельскохозяйственной продукции следует рассматривать включение разделов по риск-менеджменту и страхованию в состав более широких обучающих мероприятий, которые проводят ключевые для сельскохозяйственных предприятий «стейкхолдеры»:

• 1 ) производители и (или) поставщики сельскохозяйственной техники, оборудования, удобрений, посадочного материала, средств для защиты растений и т. п. Такие мероприятия являются неотъемлемой частью маркетинговой стратегии поставщиков сельскохозяйственной отрасли. Например, в 2019 году компания «КЛААС» (CLAAS), один из ведущих производителей сельхозтехники и инженерного оборудования сельскохозяйственного назначения, совместно с «Институтом молока» запустили проект «PRO МОЛОКО» [14], направленный:

• •    на получение аграриями комплексных знаний по возделыванию кормовых культур, заготовке основных кормов, уходу за животными и по многим другим направлениям в сфере животноводства;

• •    на распространение практики российских хозяйств, добившихся наилучших показателей;

• •    на повышение качества кормов посредством выхода на максимальное содержание протеинов и сахаров в зеленой массе;

• •    на обучение современным технологиям и оптимизацию производственных процессов , позволяющих увеличить показатели рентабельности деятельности . Именно эту тематику можно было бы дополнить информацией о существующих и перспективных (индексное страхование) механизмах страхования сельскохозяйственных рисков как инструмента, способствующего повышению маржинальности бизнеса.

Международный производитель семян и средств защиты растений компания «Сингента» (Syngenta) также обучает специалистов агропредприятий. Причем обучение проводится в кооперации с другими орга- низациями из разных областей сельского хозяйства – изготовителями сельскохозяйственных машин и тракторов, семеноводческими компаниями и производителями удобрений, а также независимыми экспертами;

• 2)    финансово-кредитные институты (в частности «Россельхозбанк»);

• 3)    органы государственной системы управления сельским хозяйством (Министерство сельского хозяйства Российской Федерации и региональные министерства, агентства и т. д.);

• 4)    ведущие образовательные организации и научно-исследовательские институты (см. [18]).

В 2021 году Инжиниринговый центр Российского государственного аграрного университета – МСХА имени К.А. Тимирязева совместно с крупнейшим производителем минеральных удобрений ПАО «Акрон» запустили бесплатный онлайн-курс « ESG и устойчивое развитие продовольственных систем» (см. [15]). Раздел курса по ESG -банкингу для агропродовольственного сектора логично расширить вопросами ESG -страхования, которое наряду с другими отраслями финансово-банковской сферы играет ключевую роль в реализация концепции устойчивого развития.

Для связанных с государством «стейкхолдеров» внедрение страхования в обучающие мероприятия полагаю целесообразным реализовать через установление соответствующих целевых показателей ( KPI для органов государственного управления и бюджетных организаций). Вовлечению частных компаний, являющихся поставщиками для сельскохозяйственных производителей, должны способствовать разработка и применение стимулов в виде налоговых льгот и (или) расширения доступа к льготному кредитованию, увязанных с обучением аграриев управлению рисками и использованию страхования для защиты от них ( KPI для бизнеса). Такой подход соответствует концепции устойчивого развития ( ESG ) в ее широком понимании (см. [16]).

Формами участия страхового бизнеса (через профессиональное объединение) могут быть:

• •    методическое обеспечение образовательного процесса в части разделов по страхованию;

• •    привлечение к обучению представителей страхового сообщества – профессиональных сотрудников страховщиков и страховых посредников, а также преподавателей ведущих вузов, занимающихся подготовкой специалистов по страхованию;

• •    софинансирование затрат на проведение подобных мероприятий. Так как покрытие расходов предполагается осуществлять из фондов НСА, формируемых за счет взносов участников, то для самих страховщиков – членов НСА такая форма организации финансирования не повлечет увеличение налоговой нагрузки.

Кроме обучающих программ, повышению страховой грамотности аграриев будет способствовать кооперация страховщиков с поставщиками сельскохозяйственной техники, оборудования, семян, кормов, удобрений и (или) разработчиков технологических решений в сфере сельскохозяйственного производства, с целью добавления функциональных модулей по риск-менеджменту и страхованию в разрабатываемые IT-инструменты для сельскохозяйственных предприятий. Примером таких решений могут служить реализуемые отечественным производителем комбикормов «Мустанг Технологии Кормления» программные комплексы для повышения эффективности управления молочными хозяйствами (см. [17]).

Таким образом, для развития индексного сельскохозяйственного страхования требуется реализация следующей системы мер:

• 1)    совершенствование моделей параметрического страхования и расширение сферы их применения в различных отраслях сельского хозяйства;

• 2)    модернизация страхового законодательства с целью полноценного применения индексного сельскохозяйственного страхования;

• 3)    повышение профессионализации потребления страховых услуг посредством проведения образовательных мероприятий для сельхозпроизводителей.

Это позволит вывести сельскохозяйственное страхование на качественно новый уровень, соответствующий задачам, стоящим перед Российской Федераций в сфере АПК с учетом современных вызовов.