Развитие финансовой грамотности в контексте решения проблемы закредитованности населения Республики Бурятия

Маланов В. И. Развитие финансовой грамотности в контексте решения проблемы закредитованности населения Республики Бурятия // Вестник Бурятского государственного университета. Образование. Личность. Общество. 2021. Вып. 1. С. 86‒92.

В настоящее время в России обострилась проблема обслуживания населением своей кредитной задолженности в коммерческих банках и небанковских кредитных организациях.

По состоянию на сентябрь 2015 г. Республика Бурятия находилась на третьем месте среди регионов Сибирского федерального округа и на девятом месте по Российской Федерации с самым закредитованным населением — уровень закредитованности населения составил на тот момент 36%, средняя кредитная задолженность домохозяйства — 320,5 тыс. р., в т. ч. просроченная — 5,5%. В настоящее время ситуация несколько улучшилась — Бурятия по итогам 2020 г. занимала 48-е место в рейтинге регионов Российской Федерации и 9-е (из 11) в рейтинге регионов Дальневосточного федерального округа по уровню закредитованности, соотношение среднедушевого долга по кредитам и годовой зарплаты в Бурятии в 2020 г. составило 58,0%, объем задолженности перед банками в среднем на одного человека — 246,6 тыс. р.

Под закредитованностью авторами понимается высокий уровень задолженности по совокупным кредитам, при котором размеры выплат по кредитам превышают определенное отношение к доходам заемщика. При этом отношение размера выплат по кредитам к доходам заемщика принято называть долговой нагрузкой. Особый интерес представляют подходы к оценке показателя долговой нагрузки. В международной практике широкое распространение получили два показателя долговой нагрузки — DTI (debt to income) и PTI (payment to income).

Показатель DTI рассчитывается как отношение совокупной задолженности заемщика по кредитам и займам к доходу заемщика. Показатель DTI не учитывает будущие (еще не начисленные) процентные платежи по кредитам.

DTI =

£ i=! Задолженность , Доход за 12 месяцев

* 100% ,

где Задолженность i — задолженность заемщика по i -му кредиту/займу на дату расчета показателя DTI . В случае наличия у заемщика действующей кредитной карты в состав параметра Задолженность i также включается установленный лимит по карте; N — общее количество действующих кредитных договоров (займов) у заемщика на дату расчета показателя DTI ; Доход за 12 месяцев — доход заемщика за 12 месяцев, рассчитанный на дату, отстоящую от даты расчета показателя DTI не более чем на шесть календарных месяцев. В качестве источников, подтверждающих доход заемщика, могут выступать сведения из Пенсионного фонда России, выписка по счету заемщика для тех кредитных организаций, в которых у клиента открыт зарплатный счет, справка по форме 2-НДФЛ.

Показатель PTI , который в России называется «показателем долговой нагрузки заемщиков» (ПДН), соотносит размер ежемесячного платежа заемщика по всем имеющимся у него кредитам (основной долг и проценты) с его среднемесячным доходом. Несмотря на ряд преимуществ, расчет показателя PTI требует больших операционных затрат от финансовых организаций. Кроме того, при расчете показателя возникают сложности с определением плановых платежей по кредитным картам, так как в бюро кредитных историй (БКИ) может отсутствовать информация о размере минимального платежа по карте.

PTI =

E i=i Среднемесячный платеж , Среднемесячный доход за 12 месяцев

* 100% ,

где Среднемесячный платеж i — среднемесячный платеж по i -му кредиту/займу на дату расчета показателя PTI , определенный исходя из оставшегося графика до погашения i -го кредита/займа. По кредитам/займам, которые были предоставлены финансовой организацией, осуществляющей расчет показателя PTI , среднемесячный платеж определяется в соответствии с условиями договора. По креди-там/займам, которые были предоставлены организациями, отличными от организации, осуществляющей расчет показателя PTI , среднемесячный платеж рассчитывается по следующей формуле:

Среднемесячный доход за 12 месяцев — доход заемщика за 12 месяцев, разделенный на двенадцать и рассчитанный на дату, отстоящую от даты расчета показателя PTI не более чем на шесть календарных месяцев.

N — аналогично расчету показателя DTI;

пек,

j* ¹ Задолженности

Среднемесячный платежу ——---------^---- , где ПСКi — полная стоимость i-го кредита/ займа.

Задолженность i — ссудная задолженность по i-му кредиту/займу на момент расчета значения показателя PTI;

Ti — количество месяцев, оставшихся до погашения i-го кредита/займа. По кредитам, предоставленным с использованием кредитных карт, среднемесячный платеж рассчитывается исходя из максимально возможных суммы кредита и сроков возврата кредита в соответствии с вышеприведенной формулой расчета среднемесячного платежа.

По своему содержанию DTI ориентирован на контроль уровня совокупной долговой нагрузки гражданина, а PTI — на контроль уровня его ежемесячного располагаемого дохода. При этом каждый из показателей имеет сложности в применении. Недостатком DTI является чрезмерное влияние на него крупных кредитов (например, ипотечных), препятствующих привлечению последующих кредитов даже при наличии многолетней рассрочки и низких аннуитетных платежей. В свою очередь, недостатком PTI является невозможность учета (при однократном расчете PTI на момент выдачи кредита) динамики изменений в суммах ежемесячных платежей заемщика (при неаннуитетных выплатах по обязательствам) и/или изменений ежемесячного дохода, а также необходимость дифференциации величины показателя PTI в зависимости от абсолютной суммы дохода гражданина (по общему правилу чем больше доход, тем больше величина допустимого PTI ). При этом для расчета обоих показателей требуются практически идентичные источники достоверной, полной и актуальной информации о доходах граждан, отсутствующие в настоящее время в Российской Федерации.

С учетом вышеизложенного можно сделать вывод о том, что показатель DTI в настоящее время более применим в качестве агрегирующего показателя для характеристики долговой нагрузки всего населения либо его больших групп (например, работающего населения, экономически активного населения и т.д.) в силу того, что данные для его расчета могут быть получены из имеющейся в стандартной отчетности информации. Для расчета же показателя PTI требуются данные о ежемесячном платеже заемщика, которые практически ни в одной из имеющихся на сегодняшний день форм отчетности не отражены. Однако, как справедливо отмечено экспертами Национального совета финансового рынка, введение показателя PTI при обязательном условии создания необходимой информационной базы в российских условиях стратегически выглядит более предпочтительным с точки зрения предотвращения снижения текущего уровня жизни граждан1. Данный показатель также будет носить более информативный характер и для самих заемщиков, так как с их точки зрения гораздо важнее информация о том, какую часть ежемесячного дохода придется выплатить по взятым кредитам, чтобы рассчитать ту часть дохода, которая останется в распоряжении заемщика, нежели информация об отношении его совокупного долга к совокупному доходу за определенный период.

Во многих странах законодательно введен лимит на долговую нагрузку заемщика (на основе показателя PTI и его производных), которую нельзя превышать. Например, в Литве величина этого лимита составляет 40%, в Южной Корее — 60%, в Израиле — 50%, в Сингапуре — 60%, в Венгрии, — 50% или 60% в зависимости от дохода заемщика, в Гонконге — 50% или 60% (рассчитывается при выдаче ипотечных кредитов) 2 .

Принимая во внимание вышеизложенное, в рамках данного исследования был проведен анализ уровня закредитованности населения Республики Бурятия за период 2015‒2020 гг. (табл. 1). Необходимо принимать в расчет, что информация о совокупной задолженности населения Республики Бурятия, представленная в официальных статистических отчетных документах, является неполной, так как в показателе «Задолженность по кредитам и займам физических лиц» не отражается задолженность населения по кредитам и займам, выданным микрофинансовыми организациями, ломбардами, кредитными кооперативами, а также лицами, осуществляющими нелегальную ростовщическую деятельность. В настоящее время большинство мик-рофинансовых организаций, действующих на территории Бурятии, фактически не представляют отчетность регулятору, их деятельность во многом находится вне правового регулирования.

На наш взгляд, более корректно проводить анализ уровня закредитованности населения в расчете трудоспособного населения, при этом нами также рассчитаны показатели закредитованности на душу населения. Задолженность по кредитам и займам на душу населения в Республике Бурятия за период 2015‒2020 гг. находится в диапазоне значений от 73 до 99 тыс. р. В 2016 г. наблюдается снижение кредитной задолженности на 12,25%, или на 10 230 р., по сравнению с уровнем 2015 г., однако далее до 2019 г. вновь наблюдается рост на 19%, или на 15 933 р. В 2020 г. данный показатель снизился к уровню 2019 г. на 14,5%, или на 14 416 р. Снижение задолженности по кредитам и займам на душу населения в Бурятии в 2016 г. и 2020 г. не должно вводить нас в заблуждение, поскольку в расчет принимается только та задолженность, которая фигурирует в официальной отчетности кредитных организаций.

Таблица 1

Уровень закредитованности населения Республики Бурятия за период 2015‒2020 гг.*

Показатель	2015	2016	2017	2018	2019	2020
Среднедушевые доходы, р.	25486	25172	25040	24837	25268	25615
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата, р.	28386,0	29969,4	32236,5	36047,2	39115,0	41724, 2
Прожиточный минимум на душу населения, р.	9506	9566	9777	10320	11377	12283
Прожиточный минимум трудоспособного населения, руб.	9924,00	9958	10168	10731	11828	12749
Численность населения, тыс. чел.	980,4	983,2	984,3	983,9	984,6	986,0
Численность трудоспособного населения, тыс. чел.	412,1	559,6	551,9	544,8	538,7	549,4
Задолженность по кредитам и займам на душу населения, р.	83517	73287	76073	86279	99450	85034
Отношение задолженности на душу населения по кредитам к среднедушевым доходам населения, %	31	24	25	29	33	36
в том числе доля просроченной задолженности, %	11,7	12,4	10,9	8,1	6,2	5,2

• * Составлено авторами на основе данных Федеральной службы государственной статистики ( www.gks.ru ).

По мере накопления просроченной задолженности она списывается и более не фигурирует в официальной отчетности, однако для заемщиков ничего, по сути, не меняется: они так же продолжают платить по просроченным долгам, только теперь уже не банкам, а многочисленным коллекторским агентствам, которые выкупают просроченные долги населения у кредитных организаций. Вероятно, причинами этого могли стать снижение уровня жизни населения, повышение общественного внимания к проблеме закредитованности (проведение круглых столов, семинаров, обсуждение в СМИ) и пр.

Очевидно, что высокий уровень закредитованности населения Республики Бурятия является в том числе и следствием низкой финансовой грамотности ее населения. В настоящее время финансовый аспект жизнедеятельности каждого человека предъ- являет все больше требований к определенной базе знаний в финансовоэкономической сфере.

Значимость и актуальность рассматриваемого вопроса усиливает факт, что на государственном уровне задачи, связанные с повышением финансовой грамотности населения, включены в перечень приоритетных направлений деятельности. Очевидно, что одним из последствий низкого уровня финансовой грамотности является проблема закредитованности общества.

Для решения проблемы высокой закредитованности населения и повышения уровня его финансовой грамотности необходимо разработать и реализовать комплекс мер, направленных на решение следующих основных задач:

• •    привлечение общественного внимания к вопросу низкой финансовой грамотности населения и искоренение стереотипа восприятия ее как локальной проблемы;

• •    проведение образовательных мероприятий на системной основе, способствующих изменению сознания граждан в отношении повсеместно сложившейся практики «жизни в кредит» и трансформации их поведения от «потребительского» к «сберегательному»;

• •    культивирование активного экономического поведения граждан, соответствующее их финансовым возможностям и основанное на базовых экономических знаниях;

• •    необходимость координации усилий органов государственной власти, органов местного самоуправления, различных финансово-кредитных институтов, средств массовой информации, образовательных учреждений и домашних хозяйств в вопросе повышения финансовой грамотности;

• •    создание постоянно функционирующих региональных центров финансового образования, выполняющих координирующую роль в непрерывном образовательном процессе повышения уровня финансовой грамотности населения всех возрастных групп (дошкольная, школьная, средняя профессиональная, вузовская, занятая в экономике, пенсионеры и т. п.) со специализацией по социальным группам.