Рынок факторинговых услуг

Факторинг в России – сравнительно молодой финансовый инструмент и в настоящее время находится на начальных этапах своего развития, о чем свидетельствует ряд проблем, связанных с предоставлением его услуг. Факторинг – это комплекс услуг, оказываемых банком клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности, в число которых входят финансирование поставщика, административное управление, инкассирование задолженности, а также элементы информационного, страхового, бухгалтерского, юридического, консультационного и прочего обслуживания поставщика [3, С. 55]. Факторинговые операции имеют ряд преимуществ перед другими финансовыми инструментами. Во-первых, доступность для среднего и малого бизнеса, так как не требуется задатка в традиционном представлении. Во-вторых, при факторинговых операциях совершается 100% целевое использование средств. В-третьих, экономия средств при расчёте налога на прибыль [1, C. 55].

Фактически развитие факторинга в России началось с 2000-х гг. Основными факторами стали банки, которые затем создали специализированные дочерние факторинговые компании. Лидером среди российских факторов по объемам уступленных требований стал новый участник на рынке – ФГ «ПромСвязьКапитал» [6]. (Таблица 1).

Таблица 1 – Оборот первых 10 участников рынка факторинга в 1 полугодии 2017 г., млн. руб.

По объемам уступленных денежных требований, в 1 полугодии 2017 г. рынок имеет тенденцию к росту. Также, заметно увеличение объема у отдельных участников рынка. Например, значительно увеличили объем уступленных требований по сравнению с показателями 2016 г.:

• -    «Альфа Банк» с 106823,3 млн. руб. до 128189,5 млн. руб.;

• -    «ГПБ-факторинг» с 57084,6 млн. руб. до 77794,0 млн. руб.;

• -    ПАО «АКБ Металлинвестбанк» с 33031,6 млн. руб. до 38099,8 млн. руб.;

• -    «РБ Факторинг» с 28480,4 млн. руб. до 49632,2 млн. руб.

Совокупный объем денежных требований, уступленных Факторам, за аналогичный период 2016 г. составил около 900 млрд. руб. К 2017 г. данный показатель вырос на 12% и в абсолютном выражении составил около 1050 млрд. руб.

Что касается рэнкинга российских Факторов по объему портфеля в 2017 г., измеряемый совокупный факторинговый портфель рынка вырос на 18 млрд. руб. Это на 6% больше объема 2016 г. В абсолютном выражении данный коэффициент составил 96 млрд. руб. Топ-10 факторинговых компаний формируют 84% совокупного оборота рынка (таблица 2).

Таблица 2 – Топ-10 факторинговых компаний по объему портфеля факторинга в 1 полугодии 2017 г., млн. руб.

Основные участники факторингового рынка, показавшие наибольшую положительную динамику по сравнению с первым полугодием 2016 г. – это «Сбербанк Факторинг» (+67,6%), АО «Альфа Банк» (+39,8%) и ГПБ- факторинг (+35,6%).

Мировой рынок факторинга в 2016 г. составил 2,37 трлн. руб. и рост лишь на 0,4 % (таблица 3). Падение в динамике рынка мировых факторинговых услуг объясняется ежегодным сокращением объемов рынка Китая – крупнейшего игрока. За период 2015-2016 гг. его объем сократился на 14,5%, и составил 301,6 млрд. евро [4].

Таблица 3 – Объемы мирового рынка факторинга за 2016 г., млн. евро.

По результатам 2016 г. Россия поднялась на 2 пп. и заняла 10-е место в

Европе по факторинговому обороту. Темп прироста в евро на 2016 г. составил 20%, в рублевом выражении на 13%. Также довольно большой прирост показали Нидерланды (+26,1%), Норвегия (+18,4%), Испания (+13,4%), Польша (+12,5%).

По данным Ассоциации факторинговых компаний (АФК) измеряемый оборот российского рынка факторинга за 2016 г. составил 2 трлн. 79 млрд. руб. (2,1 трлн. руб.). Рост рынка оказался выше показателей 2015 г. (1,85 трлн. рублей) на 13% [5].

Учитывая положительные тенденции российского рынка факторинга, можно сказать, что в ближайшие 2-3 года РФ имеет все шансы и огромный потенциал для того, чтобы вплотную подойти к первой пятерке стран, упростив тем самым управление дебиторской задолженностью [2].

Таким образом, факторинг имеет огромные перспективы развития в России,поскольку позволяет организациям эффективнее решать проблемы ликвидности и управления дебиторской задолженностью. Услуги факторинговых компаний набирают популярность, и вполне вероятно, что уже в ближайшие годы обороты на российском рынке факторинга будут сопоставимы с европейскими.