Сравнительный анализ договора банковского вклада и договора банковского счета

Гражданское законодательство Российской Федерации предусматривает для граждан и юридических лиц свободу договора. Зачастую, даже юридически подкованные люди не всегда осознают разницу между понятиями «банковский вклад» и «банковский счет», что создает проблему своевременного право применения. Прежде чем выделять сходства и различия вышеуказанных терминов, следует обратиться к первоисточнику, регулирующему общие положения о банковском счете – Гражданскому кодексу Российской Федерации (далее - ГК РФ).

В соответствии с ч. 1 ст. 834 ГК РФ «по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет» [1]. «По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряже- ния клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету» [2].

К числу общих признаков договоров банковского вклада и банковского счета следует отнести:

• 1.    к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада [2];

• 2.    фактически, банковский счет выступает видом банковского вклада, при котором возможны любые манипуляции по использованию денежных средств в любой момент времени;

• 3.    по договору банковского счета и банковского вклада банк обладает правом на использование денежных средств на счете;

• 4.    нормативно правовое регулирование анализируемых договоров осуществляется ГК РФ, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Налоговым кодексом Российской Федерации, другими нормативно правовыми актами [3];

• 5.    форма договора банковского вклада и банковского счета письменная. Несоблюдение письменной формы договора влечет недействительность сделки, т.е. договор будет являться ничтожным;

• 6.    по договору банковского счета так же могут начисляться проценты, что предусмотрено ч. 2 ст. 852 ГК РФ [2].

Отличительные признаки договоров банковского вклада и банковского счета:

• 1.    Банковский счет, как правило, открывается на неопределенный срок, тогда как открытие банковского вклада возможно только на определенный промежуток времени;

• 2.    целью открытия банковского вклада является извлечение прибыли в виде начисленных процентов за предоставленные денежные средства банку;

• 3.    договор банковского вклада (в котором вкладчиком выступает гражданин) в силу ч. 2 ст. 834 ГК РФ признается публичным. Договор банковского счета невозможно признать публичным в силу содержания абз. 2 ч. 2 ст. 846 ГК РФ, согласно которой банк вправе отказать в открытии счета если «такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание…» или в установленных законом случаях [2];

• 4.    в ст. 845 ГК РФ не содержится указания на обязательность письменной формы сделки, что является однозначным законодательным пробелом. Такая формулировка необходима, поскольку одним из субъектов правоотношений по данному договору является банк, а ч. 1 ст. 162 ГК РФ предписывает документарную фиксацию для сделок граждан с юридическими лицами – в противном случае, сторона не сможет доказывать правоту, опираясь на свидетельские показания. В то же время, для банковского вклада такое правило содержится в ч. 1 ст. 836 ГК РФ. Из вышесказанного следует вывод, что во избежание правовых коллизий будет разумным внести в ч. 1 ст. 845 ГК РФ корректировку: «Несоблюдение письменной формы сделки по операциям с банковским счетом означает ее недействительность» [1]. К тому же, законодателю необходимо сформулировать указание на документ, которым фиксируется сделка;

• 5.    договор банковского счета является двусторонне обязывающим. В договоре банковского счета содержится положение, по которому банк обязан открыть клиенту соответствующий его пожеланиям счет, зачислять на него и выводить с него денежные средства по его требованию, а также сохранять банковскую тайну. В то же время клиент обязан предоставлять банку денежное вознаграждение за рас-счетно-кассовые операции. Договор же банковского вклада является односторонним – обязанности по договору несет только банк (принять денежные средства и обеспечить из сохранность, уплачивать проценты по вкладу, снять сумму с вклада в оговоренный с клиентом срок), а вкладчик обладает исключительно правами – требовать уплаты процентов по внесенному вкладу, в одностороннем порядке в любой момент расторгнуть договор вклада и потребовать его вернуть.

• 6.    наименование сторон в договоре банковского вклада – вкладчик и держатель; в договоре банковского счета – банк и клиент.

• 7.    исполнение договора банковского вклада подтверждается сберегательными книжкой либо сертификатом, в то же время для договора банковского счета не содержится указаний на конкретный документ, подтверждающий операции с ним.

Таким образом, проведенный сравнительный анализ договоров банковского вклада и банковского счета позволяет сделать вывод о том, что рассмотренные договоры самостоятельны по своей правовой природе. Безусловно, данные договоры тяжело разграничивать простому обывателю (человеку, не посвященному в юридические аспекты), поэтому приведенные общие и отличительные признаки договоров поспособствуют формированию понимания правовой природы договоров банковского вклада и банковского счета у правоприменителей. Во избежание правовых коллизий полагаю целесообразным изложить ч. 1 ст. 836 ГК РФ в следующей редакции: «Несоблюдение письменной формы сделки по операциям с банковским счетом означает ее недействительность».