Внедрение инновационного технологического процесса на лесоперерабатывающем предприятии ООО "Ален"

Предприятие зарегистрировано в 23 октября 2002 года, в настоящее время производит широкий ассортимент пиломатериалов и изделий из древесины. Основным видом деятельности предприятия является: распиловка и строгание древесины (пиломатериалы), пропитка древесины, изготовление срубов. На предприятии работает больше 50 человек.На производстве задействованы    две сушильные камеры, позволяющиеодновременно загружать 134 м3 материалов, а технология предварительной сушки на открытом воздухе дает возможность значительно снизить затраты на электроэнергию.

На основании проведенного исследования была выявлена основная проблема предприятия. Проблема заключается в образовании отходов, таких как горбыль и опилки. Они зачастую складируются и захламляют территорию предприятия. Для решения этой проблемы необходимо внедрить в производство инновационную технологию по переработке опилок и горбыля.

На рисунке 1 представлено дерево целей лесозаготовительного предприятия по производству продукции.

Рис 1. Дерево целей лесозаготовительного предприятия по производству продукции

На графике указана общая значимость для направлений по уменьшению отходов на предприятии:

1.1.Дополнительные затраты=0,1*0,2=0,02

1.2.Загрязнение окружающей среды=0,1*0,2=0,02

• 2.1. Получение дополнительной прибыли=0,5*0,8=0,4

• 2.2. Увеличение ассортимента=0,3*0,8=0,24

Исходя из полученных данных, можно сделать следующий вывод, что наиболее приоритетными направлениями для лесозаготовительного предприятия ООО «Ален» является: получение дополнительной прибыли (2.1.), благодаря переработке отходов и увеличение ассортимента (2.2.), на предприятии появятся новые виды продукции (топливные брикеты).

Для достижения поставленной цели предприятию необходимо:

• 1)    Произвести реконструкцию производственного помещения, которое находится на территории предприятия, стоимость реконструкции составит 300 000 руб.

• 2)    Совершить покупку производственной линии для изготовления топливных брикетов «Pini-Kay», стоимость которой составит 2 200 000 руб.

• 3)    Нанять дополнительный персонал работников.

Для реализации данной идеи потребуется дополнительно нанять 9 работников, затраты на заработную плату (с социальными отчислениями) которых составят: 2 698 800 руб.

Таким образом на закупку, доставку и установку оборудования и работы на нем в будущем периоде потребуется затрат 4 898 800 руб.,: затраты на оборудование 2 200 000 руб., заработная плата рабочим 2 698 800 руб.

Установленная на предприятии производственная линия по производству топливных брикетов даст предприятию следующую производственную мощность:

Производственная мощность предприятия за один рабочий день:

M= 8час.*500кг*1=4000 кг.(5)

Следовательно, производственная мощность предприятия за будущий период составит:

• -    365 дней в году из них 48 дней выходные.

• -    365-48=317 рабочих дней.

• -    317*4000=1268000 кг.= 1268 тонн.

Стоимость тонны брикетов: 7000 руб.

Таким образом, выручка на данном предприятии составит:

1268*7000=8 876 000 руб.

Затраты на производство топливных брикетов на будущий период:

В таблице 1 представлены основные экономические параметры проекта.

Таблица 1-Основные экономические параметры проекта

Показатели	Ед. изм.	1кв.	2кв.	3кв	4кв	Итого
Поступления тыс. руб.
Выручка	тыс. руб.	2333	1330	1768	3445	8876
Итого поступлений	тыс. руб.	2333	1330	1768	3445	8876
Единовременные затраты тыс. руб.
Реконструкция здания	тыс. руб.	75	25	100	100	300
Оборудование, инвентарь	тыс. руб.	2200	-	-	-	2200
Итого капвложения	тыс. руб.	2275	25	100	100	2500
Текущие издержки
Переменные расходы
Тара и упаковка	тыс. руб.	6	6	6	6	24
Энергия	тыс. руб.	32	32	32	32	96
Итого на 1 ед.	тыс. руб.	5	5	5	5	25
Итого переменных расходов	тыс. руб.	38	38	38	38	120
Условно-постоянные расходы
Заработная плата	тыс. руб.	519	519	519	519	2076
Отчисления с ФОТ	тыс. руб.	155,7	155,7	155,7	155,7	622,8
Затраты на транспортировку сырья	тыс. руб.	19,8	19,8	19,8	19,8	79,2
Амортизация	тыс. руб.	130	130	130	130	520
Реклама	тыс. руб.	40,5	40,5	40,5	40,5	162
Итого условно-постоянных расходов	тыс. руб.	865	865	865	865	3460
Итого издержек	тыс. руб.	3146	928	1003	1003	6080

Из таблицы видно, что показатель поступления будет составлять: 8 876 000 руб., показатель единовременных затрат будет составлять: 2 500 000 руб., показатель переменных расходов будет составлять: 120 000 руб., показатель условно-постоянных расходов будет составлять: 3 460 000 руб., показатель итоговых издержек составит: 6 080 000 руб.

Так как результаты на будущий период ещё не известны, то прогноз показателя был рассчитан с помощью тренда. Предполагаемая выручка предприятия за будущий период должна увеличится на 161,91%, предполагаемая себестоимость продаж увеличится на 134,03%, предполагаемая валовая прибыль увеличится на 158,14%. Так как на предприятии появится новый ассортимент продукции, его необходимо рекламировать, следовательно, коммерческие расходы увеличатся в 215,71%, предполагаемая чистая прибыль предприятия увеличится в 368,39%.Поэтому внедрение производственной линии по производству топливных брикетов «PiniKay» можно оценить как эффективное.