Роль финансовых расследований в профилактике финансовой преступности
Автор: Костюк Михаил Федорович
Журнал: Евразийская адвокатура @eurasian-advocacy
Рубрика: Правосудие и правоохранительная деятельность в Евразийском пространстве
Статья в выпуске: 1 (44), 2020 года.
Бесплатный доступ
Цель: Определить роль финансовых расследований в профилактике финансовой преступности. Методология: Использовались сравнительно-правовой, формально-логический и формально-юридический методы. Результаты: В статье проанализированы понятие и содержание финансовых расследований, факторы, определяющие специфику их проведения, субъекты данного вида деятельности. Отражены особенности финансовых правонарушений и меры финансово-правовой ответственности. Новизна/оригинальность/ценность: Статья обладает определенной научной ценностью, поскольку является отражением результатов исследования актуальной проблемы.
Банк, деятельность, деньги, информация, отмывание, легализация, контроль, правонарушение, расследование, риск, субъект, финансы
Короткий адрес: https://sciup.org/140249682
IDR: 140249682
The role of financial investigations in financial crime prevention
Purpose: To determine the role of financial investigations in the prevention of financial crime. Methodology: Comparative legal, formal logical and formal legal methods were used. Results: The article analyzes the concept and content of financial investigations, the factors determining the specifics of its conduct, the subjects of this type of activity. The features of financial offenses and measures of financial and legal liability are reflected. Novelty/originality/value: The article has a certain scientific value, since it reflects the results of research on an actual problem.
Список литературы Роль финансовых расследований в профилактике финансовой преступности
- Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка: 80000 слов и фразеологических выражений / Российская академия наук; Институт русского языка им. В.В. Виноградова. 4-е изд., доп. М.: Азбуковник, 1999. С. 663.
- Дедков А.В. Вопросы формирования института финансового расследования // Финансовый менеджмент. 2004. № 2 [Электронный ресурс]. URL: http://www.finman.ru/articles/2004/2/1759.html/.
- Левин Д.Н. Финансы и кредит: учеб. пособ. Пенза: Пенз. гос. университет, 2005. С. 24.
- МЭБ-групп: мониторинг экономической безопасности [Электронный ресурс]. URL: http://www.mebgroup.ru/forenzik-kontrol/.
- Чирва Е.В. Услуга форензик как эффективный инструмент предотвращения и уменьшения рисков мошенничества // Актуальные проблемы современной экономической науки. 2016. С. 308-310.
- Суйц В.П., Хорин А.Н., Козельцева Е.А. Услуга форензик: профессиональное обучение и регулирование в зарубежных странах // Аудит и финансовый анализ. 2015. № 2. C. 74-83.
- www.fatf-gafi.org.
- Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808 "Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу" утверждено Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу // СЗ РФ. 2012. 18 июня. № 25. Ст. 3314.
- Толковый англо-русский словарь "Банковское дело". Новая серия англо-русских толковых словарей Economicus (электронный вариант).
- Пименов Н.А. Финансовые расследования: основные подходы // Вестник Финансовой академии. 2003. № 1 (25). С. 25.
- Кондратьева Е.А., Горюнов А.Р. К вопросу о выработке научного определения финансовых расследований // Вестник Финансовой академии. 2003. № 1 (25). С. 15-19.
- Ефимов B.C., Ефимов C.B., Нестеров М.С. Анализ необходимости выделения категории "финансовые расследования" в российской экономической науке // Современные тенденции развития механизма налоговых расследований: сборник научных трудов / Академия экономической безопасности МВД России. М., 2006. С. 14.
- Лепский С. Финансовые расследования: понятие и правовое содержание // Закон и жизнь. 2014. № 3. С. 48.
