Современные методы управления рисками в условиях цифровизации бизнеса

В современном мире в условиях рыночной экономики и преобразования ряда процессов существует необходимость всестороннего изучения особенностей функционирования хозяйствующих субъектов. Любая экономическая деятельность связана с рисками, которые могут оказывать как положительное, так и отрицательное влияние. К примеру, для успешного развития и существования компании необходимо внедрять инновационные технологии и принимать «новые решения», способствующие выходу компании на новый уровень. Однако такие решения всегда сопровождаются рядом рисков, начиная от потери финансовых ресурсов и заканчивая снижением финансовой устойчивости.

Подчеркнем, что сегодня отечественный рынок вынужден функционировать в рамках воздействия санкционных факторов, поэтому развитие организации невозможно без своевременного выявления, анализа и управления предпринимательскими рисками.

Таким образом, в современных реалиях эффективный механизм управления рисками - один из важнейших элементов в общем процессе управления, поскольку позволяет предотвратить негативные явления, своевременно предпринять необходимые меры. Для этого необходимо изучить сущность рисков,

позиций на рынке необходимо изучать и посток современным реалиям.

методы управления рисками; цифровизация.

их классификацию, особенности и методы управления.

Под риском определяется вероятность реализации неблагоприятных событий, например, утрата ценностей, банкротство, появление конкурентов, порча имущества, обесценивание активов и прочее [4]. Реализация того или иного риска приводит к отклонению фактических результатов от запланированных. При этом риск может также заключаться в достижении высоких результатов.

Риск связан с неопределенностью будущего и состоит из двух ключевых элементов: вероятность и последствие. Чем больше вероятность реализации и тяжесть последствий, тем выше риск. Данная характеристика применима как к рискам предприятия, так и, например, к рискам инвестора. Так, при покупке акции с более высокой доходностью инвестор несет наибольший риск.

Стоит отметить, что предпосылкой возникновения рисков являются какие-либо события или факторы. Факторы возникновения риска – обстоятельства, которые способны оказывать воздействие на реализацию риска, однако не являются конкретными причинами [5]. Следовательно, возникновение риска не зависит от желания человека, а сопровождает принятые им решения. Например, инвестор принял решение о финансировании проекта. Оно со- провождается следующими рисками: риск потери вложенных средств, инфляционные риски, риск упущенной выгоды и другие. При этом каждый из вышеперечисленных рисков может не произойти.

Риски классифицируются по различным признакам. Например, на внутренние и внешние риски. Внешние факторы возникают извне. Их отличительной особенностью является то, что компания не может напрямую на них воздействовать, то есть управление ими затруднено. Например, изменение законодательства как фактор риска не может регулироваться экономической единицей. Однако последствия возникновения фактора может быть предусмотрено при разработке соответствующих мер.

Внутренние факторы в свою очередь могут быть изменены под влиянием тех или иных решений. Их отличительной особенностью является то, что они действуют в рамках конкретного предприятия. Именно поэтому управляющий персонал может непосредственно воздействовать на факторы риска и управлять ими, снижая неблагоприятное воздействие или усиливая положительное. Например, репутационные риски образуются в результате неблагоприятного воздействия и восприятия имиджа компании клиентами, сотрудниками, контрагентами и другими заинтересованными лицами, что приводит к потери клиентской базы, уходу высококвалифицированных кадров, снижению стоимости акций.

Также в зависимости от сферы возникновения выделяют следующие виды рисков в бизнесе: операционные, рыночные, кредитные, правовые, стратегические и др. Например, рыночные риски связаны с вероятностью финансовых потерь из-за колебаний стоимости активов. Также, к примеру кредитные риски возникают в результате дефолта и иных негативных кредитных событий. Операционные риски - отражение принятых внутри компании решений и действующих процессов организации.

В зависимости от размера ущерба выделяются допустимые, катастрофические и критические риски. В первой группе рисков находятся те, при наступлении которых величина потерь будет меньше прибыли от текущей деятельности. Катастрофические, наоборот, гро- зят полной потерей средств. В свою очередь критические риски характеризуются потерей соизмеримой с прибылью, но не превышающей выручку.

Управление рисками определяется как совокупность методов и подходов, используемых с целью воздействия и снижения рисков, которые могут нанести вред в процессе деятельности хозяйствующего субъекта и повлечь финансовые потери или упущение выгоды [3].

Процесс управления рисками включает следующие основные этапы:

• -    идентификация рисков;

• -    анализ рисков;

• -    оценка и приоритезация;

• -    разработка и внедрение стратегии управления рисками;

• -    мониторинг и контроль.

Первый этап в управлении рисками - это их идентификация - поиск рисков деятельности хозяйствующего субъекта. Анализ рисков как второй этап управления рисками характеризуется изучением характеристик каждого риска, проведением оценки вероятности его реализации, определением возможных последствий и их влияния на субъект.

Следующий этап состоит из оценки и приоритезации рисков. Оценка рисков представляет собой методику, направленную на анализ потенциальных угроз, что ключевым образом способствует определению их важности и предотвращению возможных отрицательных эффектов в будущем. В контексте методов оценки бизнес-рисков, следует упомянуть возможность их классификации на две основные группы: требующие качественного подхода и требующие количественного подхода. В результате, оценка риска включает в себя элементы как качественного, так и количественного анализа, что позволяет более точно определить уровень риска.

Анализ уровня риска может осуществляться с разнообразной глубиной и детальностью, применяя разные методики, которые варьируются по сложности. Такой анализ должен соответствовать установленным критериям риска, которые определяются в зависимости от конкретной области применения.

При подборе способа анализа угроз важно осознавать, что выбранный метод должен:

• -    быть адаптирован к конкретной обстановке и структуре компании;

• -    предоставлять информацию в таком виде, который способствует улучшению понимания характера угрозы и методов её управления;

• -    обеспечивать возможность отслеживания, дублирования и проверки как процесса, так и его результатов.

К подходам, применяемым для глубокого анализа рисков, можно отнести следующие методики:

• -    анализ на основе исторических сопоставлений;

• -    использование             литературно

вымышленных сравнений;

• -    применение концептуальных аналогий;

• -    методы оценки по рейтингу;

• -    экспертные оценки и другие методы.

Аналитические подходы, основанные на исторических данных, включают использование информации из прошлого. В то время как при изучении рисков с помощью литературно- вымышленных методов применяются образы и сюжеты из художественных произведений, которые поддерживают процесс принятия решений и оценки возможных опасностей. В случаях использования концептуальных сдвигов в анализе, предполагается проверка применимости различных теоретических идей и последующая оценка их эффективности для понимания и управления рисками. Метод рейтингового анализа рисков использует структурированные оценки, собранные различными способами. Когда в процессе участвуют эксперты, этот подход можно отнести к категории экспертных оценочных методов.

После количественного анализа рисков их ранжируют по степени негативного влияния на деятельность субъекта. Соответственно результаты приоритезации рисков являются основой для разработки и реализации стратегии управления, которая включает выбор методов управления, а также формирование способов предотвращения и адаптации к негативных явлениям при реализации рисков. Немаловажным этапом управления рисками является мониторинг и контроль, поскольку постоянное преобразование внешней среды приводит к изменению степени влияния каждого риска [4].

На современном этапе развития проблема управления рисками, как было сказано ранее, является довольно-актуальной, остро стоящей на пути руководящего состава организации при принятии им управленческих решений. Любая организация сталкивается с рисками, имеющими ту или иную степень значимости -она может варьироваться от самой низкой до катастрофической.

Ключевой целью управления рисками является применение принципов и подходов, способствующих преобразовать возникающие риски и получить максимально возможный доход при помощи снижения вероятности наступления рискового события. На текущий момент можно выделить группы методов, каждая из которых направлена на передачу, принятие, снижение или отказ от риска. Первый метод - это отказ от риска, то есть недопущение наступления возможных рисковых ситуаций. В свою очередь принятие риска отражает стремление покрыть риск собственными средствами. Одним из методов является снижение риска - метод, который предусматривает сокращение объема предполагаемого ущерба или вероятности наступления негативных последствий. Передача риска предполагает перенос ответственности на третьих лиц. В данном случае можно говорить о страховании рисков, когда в случае реализации рискового события потери несет страховая компания.

Выделим конкретные методы управления рисками:

• -    страхование;

• -    диверсификация;

• -    лимитирование;

• -    хеджирование.

Одним из методов управления рисками является страхование - снижение степени риска за счет распределения ответственности между хозяйствующим субъектом и страховой организацией. Указанный способ является наиболее результативным в рамках процесса управления рисками на предприятии.

Диверсификация рисков заключается в перераспределении риска наступления негативного события между альтернативными вариантами, несвязанными между собой. В данном случае риски распределяются между несвязанными событиями, что свидетельствует о снижении потерь от наступления того или иного события. Например, инвестор в качестве диверсификации рисков использует различные финансовые инструменты (акции, облигации, и др.). В свою очередь компании с целью диверсификации рисков инвестируют в различные объекты. В таком случае при наступлении рискового события, связанного с одним из объектов инвестирования, другие вложения не пострадают, что позволит значительно снизить финансовые потери.

Лимитирование - это метод управления рисками, при котором предприятие рассчитывает допустимую величину расходов на покрытие негативных последствий реализации рисков.

Говоря про хеджирование, отметим, что данный метод используется для фиксирования стоимости актива, чтобы избежать колебания курса валют, цен или процентных ставок.

Выбор методов управления рисками зависит не только от внутренних факторов, но и от внешних. Проводимая компанией политика безусловно определяет выбор подхода к анализу и допустимому значению риска. Например, некоторые хозяйствующие субъекты рискуют больше других. Однако на это также влияет и ситуация на рынке, включая уровень инфляции, цены на товары, доступность заемных средств и другие факторы.

Следовательно, для формирования эффективной системы управления рисками компании необходимо грамотно анализировать влияющие факторы, особенности внутренней и внешней среды.

В последние десятилетия одним из ключевых драйверов развития общества стала цифровизация, которая поспособствовала трансформации различных процессов: государственного управления, бизнес-моделей, повседневной жизни человека. Представим на рисунке 1 долю российских организаций, использовавших различные виды цифровых технологий в 2024 году.

Рисунок 1. Доля российских организаций, использовавших различные виды цифровых технологий

Следовательно, в настоящее время цифровые технологии повсеместно используются во многих хозяйствующих субъектах при осуществлении различных бизнес-процессов.

В условиях цифровизации процесс управления рисками также видоизменился: появились автоматизированные системы, технологии Big Data и искусственного интеллекта, централизованные цифровые платформы. Стоит отметить, что цифровизация способствовала появлению новых рисков, включая технологические, риски кибербезопасности, конфиденциальности и риски, связанные с зависимостью от цифровых платформ [2].

Таким образом, цифровизация стала катализатором появления современных методов управления рисками, которые основаны на внедрении цифровых технологий.

Распространенным методом управления рисками в настоящее время является аналитика больших данных, которая подразумевает сбор и анализ огромных массивов данных из разных источников, применение алгоритмов машинного обучения для выявления закономерностей, предупреждений и прогнозирования рисков.

Цифровизация, как было сказано ранее, позволила автоматизировать рутинные задачи, включая сбор, обработку и анализ данных о рисках. Например, цифровые помощники могут отслеживать изменения нормативноправовых документов, проводить обработку заявок по страховым случаям для предварительного анализа рисков, регулярно обновлять рейтинги контрагентов [6]. Для реализации данной задачи на современных предприятиях осуществляется комплексная интеграция с системами ERP-, CRM-системами, системами мониторинга и BI-платформами. В частности, с помощью данных технологий осуществляется автоматический перенос данных по контрагентам из CRM-системы, анализируются отклонения и иные характеристики.

Одним из современных методов управления рисками в условиях цифровизации бизнеса также выделим технологии искусственного интеллекта, которые позволяют автоматизировать процессы идентификации и оценки рисков, обнаружения аномалий и потенциальных угроз, а также принятие решений. При этом отметим сокращение времени анализа и снижение риска человеческих ошибок.

В результате исследования можем выделить следующие перспективные направления развития системы управления рисками в организации при помощи внедрения цифровых технологий:

• -    управление рисками на базе цифровых двойников;

• -    применение квантовых вычислений для повышения эффективности оценки рисков;

• -    прогнозирование и предотвращение рисков кибербезопасности за счет поведенческо-

• го анализа и адаптивных систем защиты;

• -    внедрение цифровых решений для отслеживания изменений в законодательном регулировании;

• -    использование передовых моделей искусственного интеллекта с целью анализа больших объемов данных для обнаружения скрытых связей.

Следовательно, системный подход к цифровой трансформации риск-менеджмента становится ключевым фактором конкурентоспособности и устойчивости бизнеса на современном рынке. Организациям необходимо активно инвестировать в разработку и интеграцию этих технологий для поддержания высокого уровня управления рисками и соответствия законодательным требованиям.

Подводя итог, отметим, что использование современных инструментов управления рисками, начиная от искусственного интеллекта и заканчивая облачными решениями, позволяет бизнесу снижать финансовые потери и сохранять конкурентоспособность в долгосрочной перспективе за счёт повышения эффективности процесса анализа и своевременной реализации мер по адаптации к негативным последствиям.

Таким образом, важной задачей бизнеса в цифровую эпоху является формирование современного подхода к управлению рисками. Данный процесс позволяет снизить вероятность незапланированных потерь и повысить качество принимаемых управленческих решений, что оказывает положительное влияние на финансовые результаты хозяйствующих субъектов.