Методика оценки и анализа инновационного потенциала промышленного предприятия

Подход

Авторы

Определение понятия «инновационный потенциал»

Ресурсный

Добров Г.М, Миско К.М., Жиц Г.И. и др.

Взаимосвязанная система трудовых, информационных, материально-технических и организационноуправленческих ресурсов, комплексное использование которых обеспечивает эффективное инновационное развитие хозяйствующих субъектов

Процессный

Гунин В.А., Устинов В.П. и др.

Взаимосвязь инновационного процесса и результата этого процесса

Результативный

Бляхман Л.С., Мерсон Ф.Л., Торф Э.М. и др.

Определяется конкретными экономическими показателями (инновационная активность предприятий, патентная эффективность, обеспеченность передовыми технологиями и др.)

Функциональный

Жиц Г.И.

Количество экономических ресурсов, которые в каждый конкретный момент общество может использовать для своего развития

Таблица 2

Классификация методов оценки емкости рынка

Подгруп-Группа

Метод и формула расчета емкости рынка

s         §

X        ч

о         X

x         о

g          to

§        S

о         X

X          ы

2         ^y

к          X

§       ^O

X о

Л

5

Емкость рынка методом суммирования объемов продаж:

^E р =Е ПЕРВ +Е ПОВТ +Е ДОП,

где Е_ПЕРВ – рынок первичных продаж; Е_ПОВТ – приобретение товара взамен использованного; Е ДОП – приобретение дополнительного аналогичного товара.

Емкость рынка методом пробного рынка:

^Eр = d_РЫНКА ×n×q×p× ,

где d_РЫНКА – доля рынка, используемая в целях экспериментальной проверки реакции потребителей; n – число покупателей; q – количество покупок за период, являющееся произведением объема разовой покупки на частоту покупок;  p – цена;

N – численность населения (например, страны), Ni – численность населения сегмента рынка, анализируемого в целях экспериментальной проверки реакции потребителей.

Eмкость рынка методом реальных продаж или «отслеживания чеков»:

Eр =N×K×F×P ,

где N – это число потенциальных покупателей; K – процент аудитории, который планирует совершить покупку; F – объем за определенный период; P – средняя цена товара.

Емкость рынка на основе индекса исследовательской панели :

E= ^∑(Qi-Q'i)+П                ИП×КОБЩ× 12

где К_ОБ Щ – общее количество розничных магазинов, торгующих данной продукцией; К_n – число магазинов, входящих в панель; t – период, за который анализируются данные, исчисленный в месяцах; Q_i, Q’_i – остатки продукции на начало и конец периода _–                                                (Qi-Q'i)+ ^П

(месяца); П_i – объем продаж за период (месяц); И_П =            – исследовательская

панель (средний объем продаж).

Емкость рынка методом «Сверху-вниз»:

Eр =∑ Q Ц ,

где QЦi – объем продаж в стоимостном выражении всех компаний на рынке в розничных ценах; i – количество компаний-продавцов (при невозможности охватить все компании – достаточно взять только крупные, составляющие 80–90 % продаж рынка).

Оценка по фактическим объемам производства

Емкость рынка, исходя из его структурных характеристик:

E р =Ԛ +Ԛ -Ԛ_э+З_к-З_н ,

где Q n – объем производства товара вида n; Q u , Q э – объем импорта и экспорта товара;

З_к, З_н – запасы данного товара на конец и начало периода.

Ч        X

g         g

Зя    *

я to

SO    Я 2

“л     V ^н

X" О        О

в S       *

g         я

О

Емкость рынка методом «Снизу-вверх» (в стоимостном выражении, оцениваемая через товарооборот (на основе интенсивности покупок)):

E р =n×q×p ,

где n – число покупателей; q – количество покупок за период, являющееся произведением объема разовой покупки на частоту покупок; p – цена.

Емкость рынка нормативным методом (методом цепочки коэффициентов):

Eр=(P×N×E)+Ѕ-(Н-Ԝр -Ԝт) -А ,

где P_i – доля населения, принадлежащая i-му сегменту рынка; N_i – средневзвешенный норматив потребления определенной группы продукции; i – номер сегмента потребления; E – коэффициент эластичности спроса по доходу; S – объем страхового запаса продукта; H – насыщенность рынка (объем продукта, находящегося в потреблении); W_p – физический износ товаров; W_m – моральный износ товаров; A – субституты (заменители).

Формула иногда уточняется с помощью вычитания С – объемов продукции, реализуемой конкурентами и добавлением Д стим – объемов продукции, спрос на которую искусственно стимулируется посредством продаж в рассрочку.

Группа

Подгруппа

Метод и формула расчета емкости рынка

Оценка на основе норм

Емкость рынка, определенная методом выбытия (интенсивности потребления):

EP = ^{П х (1/Т} экС ⁾ ,

где П 0 – количество товара, находящегося в эксплуатации; Т ЭКС – срок службы товара длительного пользования; 1/Т_ЭКС – темп выбытия товара (продукции) из сферы эксплуатации.

Емкость рынка, определяемая функциональным методом (методом частоты использования или норм расходования):

EP = N ^х (1 ^— Д НП ) ^х Д_ПП ^х НСП ^{х 365 ,}

где N – численность территории; Д_НП – удельный вес численности неплатежеспособного населения; Д_ПП – удельный вес численности потенциальных потребителей; Н_СП – среднесуточная норма потребления.

о ЬЙ X

X

Q

X X X

X м сЗ

Q

оЗ X

d>

X X

О

5

Емкость рынка, определяемая на основе коэффициентов приведения (поправки) объемов продаж:

Е_р = Е _о х K _t х K ₂ х К ₃ х  х К „ ,

где Е₀ – известная емкость одного из рынков (базовый рынок), с которым будет проводиться сопоставительный анализ; К₁ – коэффициент поправки на численность населения, рассчитывается как частное от деления численности населения изучаемого рынка к численности населения базового рынка; К₂ – коэффициент поправки на покупательную способность, рассчитывается как частное от деления средней заработной платы, выплачиваемой на изучаемом рынке к средней заработной плате на базовом рынке; К₃ – коэффициент поправки на покупательную активность (оценивается экспертным путем) или коэффициент урбанизации.

Емкость рынка пропорциональным методом (Chain Ratio Method):

E - N х ^, ^р             N_i ,

где N – объем целевой демографической группы (количество населения с определенными характеристиками по уровню дохода, возрасту, полу, семейному положению); PN_i – текущий объем продаж фирмы в стоимостном выражении клиентам целевой демографической группы; N_i – текущее количество клиентов целевой демографической группы.

Емкость рынка методом отраслевого роста:

E_p - Е БАЗ х Кроста, где Е БАЗ - емкость рынка прошлого (базового) периода; К_рОста — индекс роста объема продаж

Оценка емкости рынка (региона) – Е_р на основе индекса покупательной способности осуществляется в случае наличия информации по объему всего рынка (например, страны) – Е и производится по формуле:

Е_р - Е х Ипс,

где И_ПС – индекс покупательной способности, отражающий относительный уровень потребления (например, в регионе);

И_ПС - 0,5 хК + 0,3 х^+ 0,2 х V_t

Ki – часть доходов домашних хозяйств в доходах страны (потенциал дохода); Ri – часть розничных продаж региона в розничных продажах страны (дистрибьютивный потенциал); Vi – количество домашних хозяйств региона по отношению к количеству домашних хозяйств страны (демографический потенциал).

Группа методов оценки емкости рынка

Рынок совершенствующих инноваций

Рынок радикальных инноваций

Методы, основанные на оценке емкости рынка через предложение

Метод суммирования продаж

Метод пробного рынка

Методы, основанные на оценке емкости рынка через спрос (потребление)

Метод «Снизу-вверх»

Метод темпа выбытия

Функциональный метод

Методы, основанные на сравнении с другим рынком

Пропорциональный метод (Chain Ratio Method)

Виды ресурсов

Структура видов

Ценный

Редкий

Затратно копировать

Использует предприятие

Категория

Категории SWOT-анализа

Материальные ресурсы

Сырье

+

-

-

+

Конкурентный паритет

Сила

Материалы

+

+

+

+

Устойчивое конкурентное преимущество

Сила и долгосрочные отличительные компетенции

Технологические услуги со стороны

-

-

-

-

Отсутствие конкурентного преимущества

Слабость

Комплектующие

+

+

+

+

Устойчивое конкурентное преимущество

Сила и долгосрочные отличительные компетенции

Покупные товары со стороны

-

-

-

-

Отсутствие конкурентного преимущества

Слабость

Характеристика VRIN-ресурса

Балльная оценка

Использование       повышающе-

го/понижающего коэффициентов*

«Устойчивое конкурентное преимущество – Сила и долгосрочные отличительные компетенции»

4 балла

Повышающий коэффициент

1,5 при соответствии

трем параметрам           Пони-

VRIN-ресурса        жающий

коэффициент 0,5 при соответствии 1 или 2 параметрам VRIN-ресурса

«Устойчивое конкурентное преимущество – Сила и отличительные компетенции»

3 балла

«Конкурентный паритет – Сила»

2 балла

«Конкурентный паритет – Слабость»

1 балл

I VRIN-ресурсы Предприятия АН

I----*\ Материальные активы

MUN-ресурсы Предприятия АИ

^ Материальные активы

Нематериальные активы   '—г-^

Кадровые ресурсы

Показатели относительно импортного аналога и оценка показателя

Экстенсивная политика импортозамещения и понижательный коэффициент

Смешанная политика импортозамещения

Интенсивная политика импортозамещения и повышательный коэффициент

Качество (4 балла)

Ниже или на одном уровне (0,5)

Показатели разных политик представлены в равной мере

Выше, либо импортный аналог отсутствует (1,5)

Стоимость (3 балла)

Выше или равна импортному аналогу (0.5)

Ниже, чем у производителя аналога(1,5)

Скорость поставки (2 балла)

Ниже, чем у производителя аналога(0,5)

Выше, чем у производителя: аналога (1,5)

Производственная мощность (1 балл)

Меньше импортного производителя (0,5)

Больше, чем у производителя аналога (1,5)

Материальные затраты

Трудозатраты

Амортизационные отчисления

■                      ■

1                      '

L                1

Стоимость сырья и материалов

Фонд оплаты

труда

Стоимость основных фондов

Материалоёмкость

Зарплато-ёмкость

Амортиза-ционоёмкость

Этап и его содержание

Виды ресурсов

персонал

основные фонды

сырье и материалы

1. Определение доли затрат каждого вида ресурсов в текущих затратах предприятия, связанных с выпуском инновационной продукции

ФЗП ^d N = _ԚϹ

N×12×ЗП

=     _ԚϹ

ГАО    Ф ОСН × Н АМОРТ

^dF= ԚϹ⁼     ԚϹ

МЗ  С×ЦС

^dS= ԚϹ⁼  ԚϹ

где d_N, d_F, d_S – доля трудозатрат, фондовых затрат и материальных затрат (МЗ) в себестоимости, при этом, ԚϹ=ФЗП+ГАО+МЗ и d\J +dp+ds=1

2. Определение части инновационной программы (VRIN-результата), сформированной благодаря использованию конкретного ресурса

ԚN=N×ПТ , ×d

ԚF=Ф_ОСН×ФО1 ×dF

ԚS=С×МО , ×d;    1

При этом Ԛ=ԚM+Ԛp+Ԛ s

3. Расчет абсолютных отклонений ( Δ ) всех показателей, как разности текущего значения и значения за предыдущий период (например, 2022 год минус 2021 год)

4. Факторный анализ изменения инновационной программы (VRIN-результата)

Под влиянием изменения факторов, характеризующих численность персонала и эффективность его использования:

ΔԚ d =N2021×ПТ202¹ × Δd N,

где ΔԚ d_N – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения доли трудозатрат в себестоимости, при прочих неизменных факторах;

ΔԚ ПТ =N2021 ×ΔПТ ×

a 2022 d      ,

где ΔԚ_ПТ – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения индивидуальной выработки, при прочих неизменных факторах;

ΔԚ s=ΔN×ПТ2022 ×

a 2022 d      ,

где ΔԚ N – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения численности работников, при прочих неизменных факторах.

При этом,

ΔԚN =ΔԚd_N + ΔԚ ПТ +ΔԚЙ

Под влиянием изменения факторов, характеризующих основные фонды и эффективность их использования: ΔԚ d_F = Ф ОСН 2021 ^× ФО 1   ×Δdp ,

где ΔԚ dp – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения доли фондовых затрат (годовых амортизационных отчислений) в себестоимости, при прочих неизменных факторах;

ΔԚ _ФО = Ф _ОСН 2021 ^× ΔФО _t ×d .022 , где ΔԚ _ФО – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения фондоотдачи, при прочих неизменных факторах;

ΔԚ _{Ф ОСН} = Δ Ф _ОСН × ФО 1   ×d .022 ,

где ΔԚ _Ф  – изменение ин

новационной программы (VRIN-результата) за счет изменения инвестиций в основных фонды, при прочих неизменных факторах.

При этом,

Δ Qf =ΔԚdp +ΔԚ ФО +ΔԚ Ф _ОСН

Под влиянием изменения факторов, характеризующих сырье и материалы и эффективность их использования:

ΔԚ =Ϲ2021×МО202! × Δd ; ,

где ΔԚ[J – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения доли материальных затрат в себестоимости, при прочих неизменных факторах;

ΔԚ МО =С2021 ×ΔМО i × d 2022 ,

где ΔԚ_МО – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения материалоотда-чи, при прочих неизменных факторах;

ΔԚ _С=ΔС×МО2022 ×

_d     ²,

где ΔԚ _С – изменение инновационной программы (VRIN-результата) за счет изменения объема сырья и материалов, при прочих неизменных факторах.

При этом,

Δ Qs =ΔԚd + ΔԚ МО +ΔԚ С

Этап и его содержание

Виды ресурсов

персонал

основные фонды

сырье и материалы

5. Определение доли влияния на изменение инновационной программы (VRIN-результата) каждой группы факторов

Δ Qn Δ Qf Δ Qs ΔԚ⁺ΔԚ⁺ΔԚ

№

Виды ресурсов

Структура видов

Балл

ООО ПК «УралРесус»

ООО «УСМЗ»

s

Г) О M

<3

m rq

8 S о

s , У CN

В СЧ s^

g

<3

о

s

о м

ci м ^

о

к

s , у О1

s^

о м

сЗ

« С^1

о

1

Материальные ресурсы

Сырье

2

0,5

1

1,5

3

0,5

1

0,5

1

2

Материальные ресурсы

Материалы

4

1

4

1,5

6

1

4

1

4

3

Материальные ресурсы

Комплектующие

4

1,5

6

1,5

6

1

4

1

4

4

Нематериальные ресурсы

Ноу-хау, инновации

4

1,5

6

1,5

6

1

4

1

4

5

Кадровые ресурсы

Лидеры с предпринимательскими способностями

2

0,5

1

1,5

3

1

2

1,5

3

6

Кадровые ресурсы

Квалифицированные сотрудники

3

1,5

4,5

1,5

4,5

1

3

1,5

4,5

7

Кадровые ресурсы

Компетенции (знания, умения, навыки)

4

1,5

6

1,5

6

1

4

1

4

34

Ресурсы времени

Оперативность в принятии решений

4

1,5

6

1,5

6

1

4

1,5

6

35

Ресурсы времени

Трудоемкость операций

4

0,5

2

0,5

2

1

4

1

4

Итого

98

110

87

106

Индекс роста VRIN-ресурсов

1,122

1,218