Противодействие легализации доходов, полученных преступным путём: актуальные вопросы

Сегодня одним из сложных и пока не нерешенных вопросов является проблема легализации доходов, полученные от противоправной деятельности. Легализация активов, которые приобретены незаконно, представляет действительную угрозу для устойчивого развития и правопорядка в стране. Конечный итог легализации активов, полученных от противоправной деятельности, получают легальный статус. В данной научной статье изучены проблемы противодействия легализации (отмывания) активов, которые получены незаконно. Для достижения результатов научного исследования проведён анализ законодательства РФ за 2023 год, которые были направлены на снижение рисков в сфере противодействия отмыванию доходов, финансовому обеспечению терроризма. Для оценки эффективности системы ПОД/ФТ составлены показатели, которые могут найти применение при разработке системы индикаторов финансовой безопасности. При проведении исследования выявлены актуальные проблемы в части контроля противодействия легализации (отмыванию) активов, полученных от противоправной деятельности (недостаток законодательства, слабая квалификация персонала, разные технические ограничения, пробелы в сотрудничестве, трансграничные операции, неполная прозрачность финансовой системы, тактика уклонения от контроля и налоговых платежей), составлены меры, которые ориентированы на противодействие легализации доходов, полученных неправомерно.