Разработка бизнес - плана на примере хостела
Бесплатный доступ
В статье представлен примерный бизнес-план хостела в г. Москве, в том числе в работе проведены расчеты эффективности данного проекта
Бизнес-план, хостел, инвестиции, чистый приведенный доход
Короткий адрес: https://sciup.org/140279242
IDR: 140279242
Текст научной статьи Разработка бизнес - плана на примере хостела
В качестве инвестиционного проекта создается хостел в г. Москва.
Хостел - европейская система размещения, предоставляющая своим постояльцам на короткий или длительный срок жильё, представляющее собой, как правило, спальное место без дополнительных удобств в комнате.
Рынок хостелов в двух российских столицах активно развивается. Эксперты компании отмечают возрастающий спрос на объекты этого сектора. Рост предложения на столичном рынке хостелов в годовом выражении составил 45%, спроса - на 100%.
Рынок услуг хостелов в Москве и Санкт-Петербурге сегодня является одним из наиболее перспективных. В связи с ситуацией на рынке аренды это направление привлекает все больше предпринимателей. Хостелы в Москве и Петербурге ценой в 0,7 – 2,5 млн руб. сегодня реализуются высокими темпами.
В преддверии Чемпионата мира по футболу 2018 года наблюдается потребность в хостелах. Сегодня в Москве их насчитывается порядка 400, в Санкт-Петербурге – 800, при потребности минимум в 1000 шт.
На текущий момент рынок хостелов в Москве не насыщен, вследствие чего услуги по предоставлению в аренду недорогих номеров пользуются высоким спросом. Сегодня хостелы Москвы приобретают все большую популярность в качестве удобной альтернативы гостиницам столицы.
Конкурентными преимуществами создаваемого хостела по сравнению с гостиницами традиционного типа являются:
-
1. невысокая цена за проживание;
-
2. хорошая транспортная доступность;
-
3. близость к архитектурным и культурным памятникам города;
-
4. невысокая цена на сопутствующие услуги;
-
5. низкие издержки, связанные с организацией и эксплуатацией хостела;
-
6. более широкий целевой потребительский сегмент, за счет охвата слоев населения с достатком ниже среднего;
-
7. возможность познакомится и пообщаться с туристами из других городов и стран.
Таблица 1. Планируемый объем заселения хостела
Дата |
Среднее кол-во занятых мест в день |
Цена за место |
Дней в период |
Выручка |
янв.17 |
13 |
500 |
31 |
201500 |
фев.17 |
14 |
500 |
28 |
196000 |
мар.17 |
18 |
500 |
31 |
279000 |
апр.17 |
19 |
500 |
30 |
285000 |
май.17 |
19 |
550 |
31 |
323950 |
июн.17 |
19 |
550 |
30 |
313500 |
июл.17 |
19 |
550 |
31 |
323950 |
авг.17 |
20 |
500 |
31 |
310000 |
сен.17 |
15 |
500 |
30 |
225000 |
окт.17 |
14 |
500 |
31 |
217000 |
ноя.17 |
13 |
500 |
30 |
195000 |
дек.17 |
13 |
500 |
31 |
201500 |
1 кв. 2018 |
15 |
450 |
90 |
607500 |
2 кв. 2018 |
19 |
500 |
91 |
864500 |
3 кв. 2018 |
18 |
550 |
92 |
910800 |
4 кв. 2018 |
14 |
500 |
92 |
644000 |
2019 |
17 |
500 |
365 |
3102500 |
Так как Россия – страна с неблагоприятным климатом зимой, то мы четко видим, что прослеживается сезонный фактор, поэтому объем заселения хостела рассчитывался с учетом сезонности, например, осенью и зимой количество туристов минимальное, а весной и летом наблюдается приток людей.
Для размещения хостела планируется арендовать 3-к квартиру. Ежемесячные арендные платежи составят 65 тыс. рублей, плюс коммунальные услуги.
Таблица 2. Персонал
Должность |
Количество, чел. |
Оклад, руб. |
Отчисления в ПФР, ФОМС, ФСС (30%) |
Администратор |
2 |
28000 |
8400 |
Уборщица |
1 |
15000 |
4500 |
Итого |
3 |
71000 |
21300 |
Ежемесячные фиксированные затраты на персонал составляют 71000 руб. с учетом взносов в пенсионные фонды.
Для обеспечения работы хостела потребуется следующее оборудование (см. табл. 3).
Таблица 3. Список необходимого оборудования
Наименование |
Кол-во, шт. |
Цена, руб. |
Сумма |
Двухъярусные кровати |
10 |
10000 |
80000 |
Стулья |
15 |
350 |
5250 |
Столы |
2 |
3000 |
6000 |
Душевая кабина |
1 |
20000 |
20000 |
Туалет |
1 |
4000 |
4000 |
Раковины |
2 |
1500 |
3000 |
Кресло |
8 |
1500 |
12000 |
Шкаф |
4 |
5000 |
10000 |
Микроволновки |
3 |
3000 |
9000 |
Стиральные машины |
2 |
7000 |
14000 |
Прочий инвентарь |
- |
10000 |
10000 |
Телевизор |
1 |
18000 |
18000 |
Подключение интернета |
2000 |
2000 |
|
Итого |
193250 |
Форма амортизации, используемая в организации - линейная. Срок амортизации оборудования 5 лет (для кроватей, стульев, столов, кресел, шкафов, стиральных машин и телевизора). Для сантехники – 15 лет. Тогда ежемесячная сумма амортизационных отчислений по всем активам составит 2 720 руб. По окончании срока полезного использования оборудование будет списано в связи с негодностью.
Таблица 4. Постоянные издержки, тыс. руб.
Дата |
Аренда |
Комм-е платежи |
Бух-е услуги |
Расходные материалы |
Итого |
янв.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
фев.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
мар.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
апр.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
май.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
июн.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
июл.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
авг.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
сен.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
окт.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
ноя.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
дек.17 |
65000 |
10000 |
10000 |
5000 |
90000 |
Таблица 4. Постоянные издержки, тыс. руб. (продолжение)
Дата |
Аренда |
Комм-е платежи |
Бух-е услуги |
Расходные материалы |
Итого |
1 кв. 2018 |
195000 |
30000 |
30000 |
15000 |
270000 |
2 кв. 2018 |
195000 |
30000 |
30000 |
15000 |
270000 |
3 кв. 2018 |
195000 |
30000 |
30000 |
15000 |
270000 |
4 кв. 2018 |
195000 |
30000 |
30000 |
15000 |
303000 |
2019 |
780000 |
120000 |
120000 |
60000 |
1113000 |
Таким образом, ежемесячные постоянные издержки хостела составляют 90 000 руб.
Таблица 5. Общие издержки, руб.
Дата |
Постоянные издержки |
Расходы на оплату труда |
Общие издержки |
янв.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
фев.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
мар.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
апр.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
май.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
июн.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
июл.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
авг.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
сен.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
окт.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
ноя.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
дек.17 |
90000 |
71000 |
161000 |
1 кв. 2018 |
270000 |
213000 |
483000 |
2 кв. 2018 |
270000 |
213000 |
483000 |
3 кв. 2018 |
270000 |
213000 |
483000 |
4 кв. 2018 |
303000 |
213000 |
516000 |
2019 |
1113000 |
852000 |
1965000 |
Общие инвестиционные затраты на открытие представлены в таблице 6.
Таблица 6. Инвестиционные затраты проекта
Статья затрат |
Сумма, руб. |
Юридическое оформление |
40000 |
Косметический ремонт помещения |
100000 |
Оборудование |
193250 |
Рекламные расходы |
5000 |
Итого |
338250 |
Общие инвестиционные затраты проекта составят 338 250 Собственные средства в наличии – 500000.
Для расчета чистого приведенного дохода составим вспомогательную таблицу на основе данных Приложения Б. Ставку дисконтирования рассчитаем кумулятивным методом : r = rf + i + p = 8,6 + 3,9 + 6,1 = 18,6 %
Согласно данным Центрального банка РФ безрисковая ставка доходности составляет 8,6%, а страновой риск 3,9 %, годовой темп инфляции за 2016 год = 6,1%.
Таблица 7. Расчет чистого приведенного дохода, руб.
Период |
Денежный поток |
Дисконтированный денежный поток |
0 |
(338 250) |
(338 250) |
1 |
705 128 |
594 543 |
2 |
667 218 |
474 349 |
3 |
731 563 |
438 528 |
Итого |
1 765 658 |
1 169 170 |
Таким образом, за 3 года реализации проекта чистый приведенный доход составит 1 169 170 рублей. Так как NPV выше 0, то проект прибыльный и может быть реализован.
Поведя расчеты в Excel, определяем внутреннюю норму доходности, она равна 151,9%. Внутренняя норма доходности выше ставки дисконтирования, проект считается рентабельным.
Таким образом, был выбран объект инвестирования и систематизированы исходные данные для разработки проекта. В статье представлена информация о деятельности предприятия, его услугах, так же представлены производственный и финансовый план со всеми необходимыми расчетами.
Список литературы Разработка бизнес - плана на примере хостела
- Никонова И.А., Проектный анализ и проектное финансирование. Москва: «Альпина Паблишер», 2012.
- Печатнова А.П. Методы оценки инвестиционных проектов // Молодой ученый. 2014.
- Рахлина Е.Р. Обзор методов оценки эффективности инвестиционных проектов// Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2015.
- Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25 февраля 1999 г. №39-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Российская газета. - 1999. - 4 марта