Разработка бизнес - плана на примере хостела

Автор: Губина А.М.

Журнал: Форум молодых ученых @forum-nauka

Статья в выпуске: 7 (11), 2017 года.

Бесплатный доступ

В статье представлен примерный бизнес-план хостела в г. Москве, в том числе в работе проведены расчеты эффективности данного проекта

Бизнес-план, хостел, инвестиции, чистый приведенный доход

Короткий адрес: https://sciup.org/140279242

IDR: 140279242

Текст научной статьи Разработка бизнес - плана на примере хостела

В качестве инвестиционного проекта создается хостел в г. Москва.

Хостел - европейская система размещения, предоставляющая своим постояльцам на короткий или длительный срок жильё, представляющее собой, как правило, спальное место без дополнительных удобств в комнате.

Рынок хостелов в двух российских столицах активно развивается. Эксперты компании отмечают возрастающий спрос на объекты этого сектора. Рост предложения на столичном рынке хостелов в годовом выражении составил 45%, спроса - на 100%.

Рынок услуг хостелов в Москве и Санкт-Петербурге сегодня является одним из наиболее перспективных. В связи с ситуацией на рынке аренды это направление привлекает все больше предпринимателей. Хостелы в Москве и Петербурге ценой в 0,7 – 2,5 млн руб. сегодня реализуются высокими темпами.

В преддверии Чемпионата мира по футболу 2018 года наблюдается потребность в хостелах. Сегодня в Москве их насчитывается порядка 400, в Санкт-Петербурге – 800, при потребности минимум в 1000 шт.

На текущий момент рынок хостелов в Москве не насыщен, вследствие чего услуги по предоставлению в аренду недорогих номеров пользуются высоким спросом. Сегодня хостелы Москвы приобретают все большую популярность в качестве удобной альтернативы гостиницам столицы.

Конкурентными преимуществами создаваемого хостела по сравнению с гостиницами традиционного типа являются:

  • 1.    невысокая цена за проживание;

  • 2.    хорошая транспортная доступность;

  • 3.    близость к архитектурным и культурным памятникам города;

  • 4.    невысокая цена на сопутствующие услуги;

  • 5.    низкие издержки, связанные с организацией и эксплуатацией хостела;

  • 6.    более широкий целевой потребительский сегмент, за счет охвата слоев населения с достатком ниже среднего;

  • 7.    возможность познакомится и пообщаться с туристами из других городов и стран.

Таблица 1. Планируемый объем заселения хостела

Дата

Среднее кол-во занятых мест в день

Цена за место

Дней в период

Выручка

янв.17

13

500

31

201500

фев.17

14

500

28

196000

мар.17

18

500

31

279000

апр.17

19

500

30

285000

май.17

19

550

31

323950

июн.17

19

550

30

313500

июл.17

19

550

31

323950

авг.17

20

500

31

310000

сен.17

15

500

30

225000

окт.17

14

500

31

217000

ноя.17

13

500

30

195000

дек.17

13

500

31

201500

1 кв. 2018

15

450

90

607500

2 кв. 2018

19

500

91

864500

3 кв. 2018

18

550

92

910800

4 кв. 2018

14

500

92

644000

2019

17

500

365

3102500

Так как Россия – страна с неблагоприятным климатом зимой, то мы четко видим, что прослеживается сезонный фактор, поэтому объем заселения хостела рассчитывался с учетом сезонности, например, осенью и зимой количество туристов минимальное, а весной и летом наблюдается приток людей.

Для размещения хостела планируется арендовать 3-к квартиру. Ежемесячные арендные платежи составят 65 тыс. рублей, плюс коммунальные услуги.

Таблица 2. Персонал

Должность

Количество, чел.

Оклад, руб.

Отчисления в ПФР, ФОМС, ФСС (30%)

Администратор

2

28000

8400

Уборщица

1

15000

4500

Итого

3

71000

21300

Ежемесячные фиксированные затраты на персонал составляют 71000 руб. с учетом взносов в пенсионные фонды.

Для обеспечения работы хостела потребуется следующее оборудование (см. табл. 3).

Таблица 3. Список необходимого оборудования

Наименование

Кол-во, шт.

Цена, руб.

Сумма

Двухъярусные кровати

10

10000

80000

Стулья

15

350

5250

Столы

2

3000

6000

Душевая кабина

1

20000

20000

Туалет

1

4000

4000

Раковины

2

1500

3000

Кресло

8

1500

12000

Шкаф

4

5000

10000

Микроволновки

3

3000

9000

Стиральные машины

2

7000

14000

Прочий инвентарь

-

10000

10000

Телевизор

1

18000

18000

Подключение интернета

2000

2000

Итого

193250

Форма амортизации, используемая в организации - линейная. Срок амортизации оборудования 5 лет (для кроватей, стульев, столов, кресел, шкафов, стиральных машин и телевизора). Для сантехники – 15 лет. Тогда ежемесячная сумма амортизационных отчислений по всем активам составит 2 720 руб. По окончании срока полезного использования оборудование будет списано в связи с негодностью.

Таблица 4. Постоянные издержки, тыс. руб.

Дата

Аренда

Комм-е платежи

Бух-е услуги

Расходные материалы

Итого

янв.17

65000

10000

10000

5000

90000

фев.17

65000

10000

10000

5000

90000

мар.17

65000

10000

10000

5000

90000

апр.17

65000

10000

10000

5000

90000

май.17

65000

10000

10000

5000

90000

июн.17

65000

10000

10000

5000

90000

июл.17

65000

10000

10000

5000

90000

авг.17

65000

10000

10000

5000

90000

сен.17

65000

10000

10000

5000

90000

окт.17

65000

10000

10000

5000

90000

ноя.17

65000

10000

10000

5000

90000

дек.17

65000

10000

10000

5000

90000

Таблица 4. Постоянные издержки, тыс. руб. (продолжение)

Дата

Аренда

Комм-е платежи

Бух-е услуги

Расходные материалы

Итого

1 кв. 2018

195000

30000

30000

15000

270000

2 кв. 2018

195000

30000

30000

15000

270000

3 кв. 2018

195000

30000

30000

15000

270000

4 кв. 2018

195000

30000

30000

15000

303000

2019

780000

120000

120000

60000

1113000

Таким образом, ежемесячные постоянные издержки хостела составляют 90 000 руб.

Таблица 5. Общие издержки, руб.

Дата

Постоянные

издержки

Расходы на оплату труда

Общие издержки

янв.17

90000

71000

161000

фев.17

90000

71000

161000

мар.17

90000

71000

161000

апр.17

90000

71000

161000

май.17

90000

71000

161000

июн.17

90000

71000

161000

июл.17

90000

71000

161000

авг.17

90000

71000

161000

сен.17

90000

71000

161000

окт.17

90000

71000

161000

ноя.17

90000

71000

161000

дек.17

90000

71000

161000

1 кв. 2018

270000

213000

483000

2 кв. 2018

270000

213000

483000

3 кв. 2018

270000

213000

483000

4 кв. 2018

303000

213000

516000

2019

1113000

852000

1965000

Общие инвестиционные затраты на открытие представлены в таблице 6.

Таблица 6. Инвестиционные затраты проекта

Статья затрат

Сумма, руб.

Юридическое оформление

40000

Косметический ремонт помещения

100000

Оборудование

193250

Рекламные расходы

5000

Итого

338250

Общие инвестиционные затраты проекта составят 338 250 Собственные средства в наличии – 500000.

Для расчета чистого приведенного дохода составим вспомогательную таблицу на основе данных Приложения Б. Ставку дисконтирования рассчитаем кумулятивным методом : r = rf + i + p = 8,6 + 3,9 + 6,1 = 18,6 %

Согласно данным Центрального банка РФ безрисковая ставка доходности составляет 8,6%, а страновой риск 3,9 %, годовой темп инфляции за 2016 год = 6,1%.

Таблица 7. Расчет чистого приведенного дохода, руб.

Период

Денежный поток

Дисконтированный денежный

поток

0

(338 250)

(338 250)

1

705 128

594 543

2

667 218

474 349

3

731 563

438 528

Итого

1 765 658

1 169 170

Таким образом, за 3 года реализации проекта чистый приведенный доход составит 1 169 170 рублей. Так как NPV выше 0, то проект прибыльный и может быть реализован.

Поведя расчеты в Excel, определяем внутреннюю норму доходности, она равна 151,9%. Внутренняя норма доходности выше ставки дисконтирования, проект считается рентабельным.

Таким образом, был выбран объект инвестирования и систематизированы исходные данные для разработки проекта. В статье представлена информация о деятельности предприятия, его услугах, так же представлены производственный и финансовый план со всеми необходимыми расчетами.

Список литературы Разработка бизнес - плана на примере хостела

  • Никонова И.А., Проектный анализ и проектное финансирование. Москва: «Альпина Паблишер», 2012.
  • Печатнова А.П. Методы оценки инвестиционных проектов // Молодой ученый. 2014.
  • Рахлина Е.Р. Обзор методов оценки эффективности инвестиционных проектов// Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2015.
  • Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25 февраля 1999 г. №39-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Российская газета. - 1999. - 4 марта
Статья научная