К вопросу об определении эффективности деятельности негосударственных пенсионных фондов в Российской Федерации

В настоящее время, ввиду проведённой пенсионной реформы 2016 года, гражданам предоставляется право самим определить для себя вариант своего пенсионного обеспечения: с накопительной пенсией или без.

Накопительные пенсии формируются главным образом, негосударственными пенсионными фондами. В целом, данные фонды достаточно хорошо оправдывают себя на практике, что подтверждает потребность в них в современном обществе (так, общий объем накоплений и резервов НПФ Российской Федерации достиг уже свыше 3 трлн. рублей)1.

Создание, деятельность, функционирование, а также ликвидация и реорганизация негосударственных пенсионных фондов в Российской Федерации регулируется Федеральным законом от 07.05.1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»2.

Согласно ст. 2 вышеназванного закона негосударственный пенсионный фонд – это некоммерческая организация социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда на основании договоров о негосударственном пенсионном обеспечении населения с вкладчиками в пользу участников фонда. Соответственно к деятельности фонда по негосударственному пенсионному обеспечению относится:   аккумулирование пенсионных взносов; размещение пенсионных резервов; учет пенсионных обязательств; выплату негосударственных пенсий участникам фонда.

Однако в настоящее время в России существует большое количество негосударственных пенсионных фондов:  АО «НПФ Сбербанка»,

ГАЗФОНД, ОАО «НПФ РГС» и многие другие. В связи с этим появляется проблема при выборе наиболее эффективного и выгодного из них.

Выбор    негосударственного    пенсионного    фонда    носит индивидуальный характер, так как, в первую очередь, зависит от целей и задач самих вкладчиков. Тем не менее, можно выделить следующие общие критерии, по совокупности которых можно судить об эффективности деятельности того или иного негосударственного пенсионного фонда:

• 1)    год основания и период реальной работы;

• 2)    число клиентов (застрахованных лиц и участников);

• 3)    доходность за весь период работы;

• 4)    информация о фонде из прессы;

• 5)    отзывы вкладчиков;

• 6)    объем пенсионных накоплений, а также резервов;

• 7)    размер имущества, которое предназначается для уставной деятельности;

• 8)    объем пенсионных взносов, выплаченных пенсий;

• 9)    документация (лицензия, правила, устав).

Необходимо также отметить, что кроме вышеназванных критериев, для определения эффективности того или иного негосударственного пенсионного фонда можно обратиться к независимому эксперту либо же к одному из рейтинговых агентств, наиболее известным среди которых в РФ на сегодняшний день является «Эксперт РА».

«Эксперт РА» – это ведущее национальное рейтинговое агентство в России, на территории стран СНГ и Восточной Европы, ведущий аналитико-коммуникационный центр. Оно имеет собственную рейтинговую шкалу, по которой выясняется уровень кредитоспособности той или иной организации. Благодаря рейтингу, можно узнать мнение рейтингового агентства «Эксперт РА» о возможности полного и своевременного выполнения негосударственным пенсионным фондом своих обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и обязательного пенсионного страхования. По методике «Эксперт РА» (RAEX) негосударственный пенсионный фонд может быть отнесен к одному из трех классов надежности: А (высокий), В (приемлемый) и С (низкий), c дальнейшим разделением по подклассам. При оценке негосударственных пенсионных фондов рассматриваются его размерные характеристики, география деятельности, клиентская база, инвестиционная стратегия, профессионализм и деловой потенциал, показатели доходности, величины пенсионных активов, количества участников и застрахованных лиц. При этом сам процесс присвоения рейтинга может длиться от одного до двух месяцев.

Судя по рейтингу за 2015-2016 г.г. самыми эффективными являются следующие негосударственные пенсионные фонды:  АО НПФ

«Нефтегарант», НПФ «Благосостояние», НПФ ВТБ Пенсионный фонд, ГАЗФОНД и многие другие3.

Популярному в настоящее время НПФ «Сбербанку» был присвоен рейтинг надежности А++. По данным за 2015 год, пенсионные накопления НПФ «Сбербанка» составляют более 240 млн. рублей, а количество застрахованных лиц составляет более 3 млн. человек.

Также в вышеуказанном рейтинге есть и негосударственные пенсионные фонды, лицензии которых были отозваны, ввиду того, что они не подтвердили эффективности своей деятельности. И если в начале 2016 года в РФ действовало 102 негосударственных пенсионных фондов, то к концу 2016 их количество сократилось до 744.

Таким образом, определение эффективности деятельности негосударственных пенсионных фондов складывается из целой совокупности различных критериев. При этом неоценимую помощь населению в вопросе выбора того или иного негосударственного пенсионного фонда оказывают ведущие рейтинговые агентства (например, такое как «Эксперт РА»), так как именно по результатам проведённой ими оценки можно видеть единую комплексную картину того, кто из всех действующих негосударственных пенсионных фондов, справляется со своими обязательствами, а кто нет.