Ликвидность коммерческого банка на примере ПАО «ВТБ24»

Одной из главных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы.

Устойчивость и ликвидность банка важна также и для клиентов банка. В случае ухудшения показателей банковской отчетности клиенты могут перевести свои средства в более надежную кредитную организацию. Для директоров, руководителей, управляющих и сотрудников банка важно знать ежедневное состояние активов, обязательств, доходов, расходов и капитала банка.

В современных условиях проблема управления ликвидностью является одной из главных причин банкротства многих банков. Большинство банков столкнулись сегодня с дефицитом финансовых ресурсов. Этому послужил не только финансовый кризис, но и невысокий уровень управления ликвидностью отдельно взятого банка. Актуальность выбранной темы объясняется необходимостью совершенствования управления ликвидностью коммерческих банков в условиях недостатка финансовых ресурсов, связанного с развитием банковской конкуренции, и кризиса ликвидности.

Рассмотрим показатели ликвидности ПАО «ВТБ24».

Анализ ликвидности ПАО «ВТБ24»

Таблица 1

Источник: ПАО «ВТБ24». Официальный сайт. [Электронный ресурс]:

Режим доступа:

Как мы видим из таблицы 1, показатель мгновенной ликвидности значительно превышает пороговое значение, установленное банком России как на 01.10.2015 года, так и на 01.01.2015 года. Улучшение показателей текущей и долгосрочной ликвидности на 01.10.2015 года по сравнению с 01.01.2015 года в 3,4 раза и в 1,4 раза связанно с внесением изменений в Инструкцию №139-И в части порядка включения в расчет показателей минимальных совокупных остатков по счетам юридических и физических лиц.

В результате проведенной оценки ликвидности банка ВТБ 24 были сделаны выводы, что банк сможет рассчитаться по собственным обязательствам за 5 дней. Это свидетельствует о высоком уровне ликвидности банковского учреждения.

Норматив текущей ликвидности свидетельствует об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что делает более крепкой ликвидность банковского учреждения.

Таким образом, каждый коммерческий банк сталкивается с проблемой ликвидности по меньшей мере дважды: во-первых, в качестве технического исполнителя своей роли на денежном рынке, осуществляя платежи участников рынка друг другу. Во-вторых, в качестве самостоятельного субъекта финансово-кредитной сферы, получающего прибыль или убытки от своей деятельности, банк сталкивается с ликвидностью своего собственного товара – банковских услуг. Следовательно, ликвидность коммерческого банка связана, с одной стороны, с обеспечением наличного и безналичного денежного оборота по счетам своих клиентов, а отсюда с поддержанием соответствия между активными и пассивными операциями по срокам окончания обязательств, а с другой – с обеспечением стабильного минимума прибыльности.