Основные направления совершенствования противодействия таможенными органами Таможенного союза легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Автор: Сандальникова Е.В., Шамшонкова М.С.
Журнал: Симбирский научный Вестник @snv-ulsu
Рубрика: Юриспруденция
Статья в выпуске: 2 (16), 2014 года.
Бесплатный доступ
На сегодняшний день очень актуальна проблема существования теневых доходов населения, которые являются преступными и скрываются от налогообложения. Отследить получение и использование таких доходов крайне сложно. Но государство в лице таможенных органов призвано стоять на страже экономической безопасности страны и бороться с такого рода незаконной прибылью населения. В данной статье рассмотрены проблемы, с которыми сталкиваются таможенные органы при борьбе с легализацией преступных доходов, а также проанализированы основные способы, связанные с их преодолением. Значительное внимание уделяется практическим мерам, направленным на эффективное противостояние распространению теневых доходов. Также подводятся итоги работы ФТС и иных органов в рамках контроля за оборотом доходов, полученных преступным путем.
Таможенные органы, легализация (отмывание) доходов, борьба с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем, теневые доходы
Короткий адрес: https://sciup.org/14113935
IDR: 14113935
Список литературы Основные направления совершенствования противодействия таможенными органами Таможенного союза легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
- Коллегия ФТС России рассмотрела вопросы таможенного контроля после выпуска товаров и противодействия отмыванию денег. URL: http://www.vch.ru.
- Денисюк М. Семинар по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма//Законность и правопорядок. 2012. № 4. С. 48.
- Распоряжение Правительства РФ от 28 декабря 2012 г. № 2575-р «О Стратегии развития таможенной службы Российской Федерации до 2020 года»//Собр. законодательства РФ. 2013. № 2. Ст. 109.
- Группа разработки финансовых мер по борьбе с легализацией денежных средств, полученных преступным путем (ФАТФ)//Финансовое право. 2012. № 8. С. 13-15.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Федеральной таможенной службы на 2011-2013 годы. Официальный сайт ФТС России. URL: http://www.customs.ru/index.php.
- Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (подпис. в г. Москве 19 декабря 2011 г., вст. в силу 20 февраля 2013 г.)//Собр. законодательства РФ. 2013. № 21. Ст. 2561.
- Федеральный закон от 28 июня 2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (в ред. Федерального закона от 21 июля 2014 г. № 238-ФЗ)//Собр. законодательства РФ. 2013. № 26. Ст. 3207; 2014. № 30 (Ч. I). Ст. 4239.
- Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (в ред. Федерального закона от 04 июня 2014 г. № 142-ФЗ)//Собр. законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954; 2014. № 23. Ст. 2927.
- ФТС России в 2013 году: цифры и факты. Официальный сайт ФТС России. URL: http://www.cus-toms.ru.
- Приказ ФТС России от 29 августа 2014 г. № 1666 «Об утверждении Положения об Управлении рисков и оперативного контроля» (документ опубликован не был)//Справочная правовая система «КонсультантПлюс» по состоянию на 05.10.2014.
- Приказ ФТС России от 5 июля 2012 г. № 1345 «Об утверждении порядка использования в рамках системы управления рисками предварительной информации о товарах, ввозимых на территорию Российской Федерации автомобильным транспортом, и транспортных средствах международной перевозки, перемещающих такие товары» (документ опубликован не был)//Справочная правовая система «КонсультантПлюс» по состоянию на 05.10.2014.
- Приказ ФТС РФ от 23 апреля 2013 г. № 797 «Об утверждении Положения о Главном управлении по борьбе с контрабандой» (документ опубликован не был)//Справочная правовая система «КонсультантПлюс» по состоянию на 05.10.2014.
