Управление денежными потоками

Определение управления денежными потоками для бизнеса можно обобщить как процесс мониторинга, анализа и оптимизации чистой суммы денежных поступлений за вычетом денежных затрат [1]. Чистый денежный поток является важной мерой финансового здоровья для любого бизнеса. Согласно исследованию, проведенному Джесси Хаген из Банка Америки в 2017 году, 82% предприятий терпят убытки из-за плохого управления денежным потоком [2]. Если бизнес характеризуется тратами, которые больше прибыли, значит, имеются проблемы с управлением денежным потоком. Отметим, что для малого бизнеса наиболее важным аспектом управления денежными потоками является предотвращение увеличения дефицита наличных средств, вызванного слишком большим разрывом между притоками денежных средств и оттоками.

Организации во всем мире признают, что прогнозирование является основой эффективного процесса управления денежными потоками. Наряду с этим, это также является важным фактором, определяющим ценность бизнеса, и помогает завоевать доверие инвесторов к продуктам и услугам. Сейчас хотелось бы предложить топ-3 тенденции в отношении управления денежными потоками 2018 года [3]:

• 1.    Коммуникация и приверженность бизнесу будут играть центральную роль.

• 2.    Облачные приложения для финансового управления станут общедоступными.

Руководители компаний знают, что приверженность делу исключительно важна для эффективного управления денежными средствами. Только тогда, когда все, включая руководителей высшего звена, вовлечены, могут улучшаться прогнозы и фактор управления денежными потоками. В 2018 году наметилась тенденция, что управление денежными потоками становится приоритетом для сотрудников старшего уровня, поскольку это, в свою очередь, позволит им эффективно управлять разрывом между их целями и общей эффективностью компании. Больше предприятий предпочитает урезанный подход к управлению денежными потоками, чтобы иметь точное представление о ликвидности организации. Это также гарантирует, что отдельные части предприятия и главы подразделений понимают важность управ- ления денежными потоками и предпринимают адекватные шаги для достижения общей цели.

В то время как облачные вычисления в настоящее время применяются в большинстве отраслей по всему миру, организации все еще не решаются применить облачные сервисы для проведения финансовых операций или в отношении установления контроля над ними. Безопасность и конфиденциальность - это, конечно, самые большие проблемы, но на сегодняшний день существует множество надежных поставщиков cloud technologies, обладающих проверенной компетентностью в этой области. Облачные финансы - это одна из последних тенденций управления денежными потоками, которая получила толчок развития в 2018 году, когда многие крупные компании начали заменять свое устаревшее программное обеспечение облачными финансовыми решениями SaaS [3].

Облачные технологии не только намного проще в использовании, но и предлагают множество преимуществ, такие как возможность создания ежедневных информационных панелей, чтобы финансисты и заинтересованные в финансовом успехе лица всегда имели доступ к важной информации. Финансовый отдел также может легко обмениваться ресурсами и рабочими процессами, оптимизируя процессы выставления счетов для улучшения функциональности. Некоторые из других преимуществ включают в себя [3]:

• – Возможность автоматизировать наиболее часто используемые финансовые бизнес-процессы для управления денежными потоками;

  – Повышенная безопасность и точность данных;

  – Возможность упростить весь процесс утверждения денежными потоками в организации;

  – 24/7 доступ для лучшего сотрудничества;

  – Лучший параметр видимости и общей гибкости в управлении денежными потоками.

• 3.    Предприятия будут использовать Big Data.

Неудивительно, что все больше предприятий во всем мире теперь используют Big Data для помощи в ключевых бизнес-вопросах, и теперь эта технология находит постепенное признание в финансовом секторе, особенно в корпоративном казначействе. В ближайшие несколько лет ожидается, что приложения с большими объемами данных будут включены в расчеты по обмену иностранной валюты, прогнозированию денежных потоков, планировании ликвидности и т. д. Использование финансовых инструментов на основе Big Data в управлении денежными потоками помогут выйти за рамки традиционных шаблонов на основе Microsoft Excel и использовать Big Data для просмотра транзакций с наличным или безналичным расчетом в централизованном порядке. Управление денежными потоками с использованием Big Data помогут также систематизировать всю финансовую отчетность, облегчив доступ к ней, её хранение и дальнейшее использование.

Таким образом, можно сделать вывод, что денежный поток считается одним из основополагающих элементов в деятельности любой организации, причем процесс его управления позволит либо улучшить спектр деятельности компании, либо, наоборот, ухудшить. Если в условиях работы предприятия управление денежным потоком происходит грамотно, то прибыль превышает убытки, отчего денежный поток характеризуется положительными значениями. В любом случае, каждый год возникают всё новые тенденции, которые будут лишь улучшать процесс управления денежным потоком, как, например, те, которые были рассмотрены в статье.