Комплаенс-система финансовых организаций как способ противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Автор: Абрамова Ална Алексеевна, Дендиберя Максим Юрьевич
Журнал: Теория и практика общественного развития @teoria-practica
Рубрика: Экономика
Статья в выпуске: 9, 2020 года.
Бесплатный доступ
В статье рассматривается комплаенс-система финансовых организаций как один из способов противодействия незаконным финансовым операциям. Она позволяет не только противодействовать финансированию терроризма и легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, но и выявлять преступления в процессе отслеживания транзакций. В комплаенс-систему входит разработка документов, процедур и мер, которые позволяют финансовым организациям действовать в рамках национального законодательства, защищать данные о клиентах и сотрудниках, противодействовать мошенничеству и коррупционным проявлениям. Главным двигателем комплаенс-идеологии является государство. В то же время комплаенс-система имеет свои недостатки, которые рассматриваются в данном исследовании. Исходя из проведенного анализа, авторы предлагают ряд мер, которые могут способствовать развитию комплаенс-системы в финансовых организациях Российской Федерации.
Банковская деятельность, финансовые операции, комплаенс, комплаенс-система, комплаенс-риски, финансирование терроризма, легализация (отмывание) доходов, превентивные меры
Короткий адрес: https://sciup.org/149132965
IDR: 149132965 | DOI: 10.24158/tipor.2020.9.4
Список литературы Комплаенс-система финансовых организаций как способ противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
- Архив данных Главного информационно-аналитического центра [Электронный ресурс] // Министерство внутренних дел РФ. URL: https://мвд.рф/mvd/structure1/Centri/Glavnij_informacionno_analiticheskij_cen (дата обращения: 10.07.2020)
- Ермакова Н.А., Ахуньянова Ч.Ф. Комплаенс-контроль в системе внутреннего контроля корпораций // Международный бухгалтерский учет. 2014. № 3 (297). С. 2-10
- Протасов К.А., Прасолов В.И. Налоговый комплаенс в системе экономической безопасности предприятия // Успехи современной науки. 2017. Т. 3, № 2. С. 157-160
- Халезова К.А. Налоговый комплаенс как способ обеспечения налоговой безопасности предприятия // Известия высших учебных заведений. Технология текстильной промышленности. 2016. № 2. С. 29-35.
- Морозова О.О. Анализ факторов комплаенс-риска // Финансовые аспекты структурных преобразований экономики. 2017. № 3. С. 113-118
- Морозова О.О. Комплаенс-риск в банковской деятельности в РФ // Финансовые аспекты структурных преобразований экономики. 2018. № 4. С. 163-169.
- Отчетность [Электронный ресурс] // Банк России. URL: http://www.cbr.ru/statistics/ (дата обращения: 10.07.2020)
- Жубрин Р.В., Лавроненко Р.А. Легализация преступных доходов в кредитно-финансовой системе // Вестник Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. 2018. № 2. С. 11-16
- Ионина Т.Р. Актуальные риски легализации преступных доходов в банковском секторе и программы по их минимизации // Вестник экспертного совета. 2019. № 3 (18). С. 42-47
- Нартдинова Л.З. Доходы, полученные преступным путем: виды, основные направления противодействия их легализации // Финансово-экономическое законодательство и его роль в современных реалиях: материалы Международной научно-практической конференции: в 2 ч. Ч. 2. Уфа, 2017. С. 38-42
- Сухотерин В.Е., Жумабаева Ж.Ж., Жуманбаева З.Б., Збинская Е.Ю. Виды и формы легализации доходов, полученных преступным путем // Знание. 2017. № 4-3. С. 101-106.
- О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ [Электронный ресурс] // Доступ из справ.-правовой системы "КонсультантПлюс"
- О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ [Электронный ресурс] // Доступ из справ.-правовой системы "КонсультантПлюс"
