Риск-чувствительная методика краткосрочной оценки ликвидности коммерческого банка в условиях изменения ключевой ставки
Автор: Теряев Г. В., Фалеев А. В.
Журнал: Вестник Алтайской академии экономики и права @vestnik-aael
Рубрика: Экономические науки
Статья в выпуске: 4, 2026 года.
Бесплатный доступ
В статье разработана и обоснована авторская методика краткосрочной оценки ликвидности коммерческого банка, основанная на количественном учёте влияния ключевой ставки Банка России на структуру активов и обязательств кредитной организации. В отличие от традиционных нормативных и балансовых подходов предложенная методика ориентирована на выявление процентно-индуцированных кассовых разрывов, возникающих в условиях изменения процентной конъюнктуры даже при формальном соблюдении обязательных нормативов ликвидности. Методологической основой исследования выступают методы эконометрического моделирования и сценарного анализа, позволяющие оценить асимметричную чувствительность отдельных статей баланса к процентным шокам. В рамках методики реализовано стресс-тестирование ликвидной позиции банка при альтернативных сценариях изменения ключевой ставки, что обеспечивает переход от статической оценки ликвидности к риск-чувствительному анализу. Полученные результаты подтверждают ограниченность нормативно-ориентированной оценки ликвидности и обосновывают целесообразность применения разработанной методики в системе оперативного управления активами и пассивами коммерческого банка.
Банковская ликвидность, ключевая ставка, стресс-тестирование, сценарный анализ, управление активами и пассивами
Короткий адрес: https://sciup.org/142247864
IDR: 142247864 | УДК: 336.71.078.3 | DOI: 10.17513/vaael.4510
Risk-sensitive methodology for short-term assessment of commercial bank liquidity under conditions of changing key interest rates
This article develops and substantiates an original methodology for short-term liquidity assessment of a commercial bank, based on the quantitative accounting of the impact of the Bank of Russia’s key interest rate on the structure of the credit institution’s assets and liabilities. Unlike traditional regulatory and balance sheet approaches, the proposed methodology focuses on identifying interest-rate-induced cash flow gaps that arise under changing interest rate conditions, even when mandatory liquidity ratios are formally met. The methodological basis of the research includes econometric modeling and scenario analysis methods, which allow for the assessment of the asymmetric sensitivity of individual balance sheet items to interest rate shocks. The methodology incorporates stress testing of the bank’s liquidity position under alternative scenarios of key interest rate changes, thus providing a transition from static liquidity assessment to risk-sensitive analysis. The results obtained confirm the limitations of normatively oriented liquidity assessment and justify the expediency of applying the developed methodology in the system of operational asset and liability management of a commercial bank.
