Системный подход к проблеме взаимодействия правоохранительных и иных органов в борьбе с противоправным присвоением прав на владение и управление предприятиями и организациями (криминальным рейдерством)

Борьба с преступностью как процесс представляет прохождение определенных этапов:

• -    выявление признаков преступлений и проверка информации, указывающей на возможность совершения преступления;

• -    расследование преступлений, подготовка материалов к судебному разбирательству;

• -    судебное рассмотрение материалов уголовного дела, постановление приговора и назначение виновным наказания в соответствии со степенью и характером совершенного общественно опасного деяния.

Для правоохранительных органов наиболее сложным является борьба с преступлениями в сфере экономической деятельности. В этой сфере особую сложность для правоохранительной деятельности представляет противодействие совершению преступлений, связанных с переходом права владения, пользования или распоряжения активами юридического лица к другим лицам либо с установлением контроля над юридическим лицом путем приобретения права владения, пользования или распоряжения долями участников юридического лица в уставном капитале или голосующими акциями акционерного общества (рейдерство).

Сложность противодействия вызвана следующими обстоятельствами:

• -    слабая нормативная база, регламентирующая корпоративные правоотношения: пробелы, противоречия, неэффективность действующих норм;

• -    высокий уровень латентности, вызванный недостаточными знаниями о противоправных способах и приемах поглощения;

• -    сочетание преступной деятельности с правомерной деятельностью;

• -    высокий криминальный уровень организации;

• -    выявление преступных действий возможно только при наличии специальных знаний, в том числе экономических, знаний менеджмента, гражданского и корпоративного законодательства;

• -    необходимость производства большого количества специальных исследований и производства различных видов судебных экспертиз;

• -    отсутствие отдельной нормы УК РФ, предусматривающую ответственность за криминальное рейдерство.

Степень выявляемости фактов этого преступного явления зависит не только от правоохранительных служб, но и от работы других органов:

• -    налоговой инспекции;

• -    арбитражных судов;

• -    аудиторских фирм;

• -    оценщиков;

• -    нотариусов.

Указанные ведомства востребованы на всех этапах выявления, проверки и расследования фактов рейдерства. Знание сотрудниками указанных ведомств и организаций специфики корпоративных правоотношений (особенностей аудита, бухгалтерских и налоговых проверок и др.) позволяет сотрудникам правоохранительных органов подтвердить имеющуюся информацию о криминальном поглощении, установить отдельные факты преступной деятельности и возбудить уголовное дело

Именно данные ведомства и организации выявляют большинство случаев рейдерских атак. Однако информация о выявленных фактах поступает в ОВД исключительно редко.

Указанные обстоятельства предопределяют объективную необходимость усиления взаимодействия правоохранительных органов, в том числе:

• -    оперативно-розыскных и следственных подразделений друг с другом;

• -    оперативно-розыскных и следственных подразделений с другими организациями и ведомствами;

• -    взаимодействие между неправоохранительными органами.

Многие недостатки организации процесса обнаружения, пресечения и расследования фактов криминального рейдерства объясняются отсутствием комплексного подхода к изучению этой проблемы.

Выявление и расследование рейдерства важно рассматривать как социальную и совместную деятельность государственных и иных органов. Взаимодействие - одна из ключевых линий процесса борьбы, состоящая из ряда элементов, совокупность которых можно представить как систему. При этом под системой понимается совокупность элементов, находящихся в отношениях и связях между собой и образующих определенную целостность, единство1.

Систему взаимодействия определяют как совокупность практических органов и их функций, непосредственно связанных с выявлением, пресечением и расследованием рейдерства2.

Практическое значение рассмотрения взаимодействия как системы состоит в возможности на основе знания принципиальных характеристик любой системы, а не только применительно к противоправному присвоению прав на владение и управление предприятиями и организациями (рейдерство), осуществить рациональное выделение из многочисленных государственных и иных органов и организаций такие, которые могут оказать существенное влияние на усиление противодействия указанному негативному явлению.

Первым таким критерием (характеристикой) в нашем случае является тесная связь (неразрывное единство) со сферой деятельности, в которой имеет место проявление рейдерства. Эта сфера - корпоративные правоотношения. Умышленное нарушение корпоративных отношений с целью присвоения прав на юридическое лицо и создает криминальный феномен - рейдерство.

Исходя из этого критерия, можно выделить следующие основные органы и организации, которые должны взаимодействовать:

• -    следственный аппарат прокуратуры;

• -    органы дознания МВД;

• -    Федеральная налоговая инспекция (ФНИ);

• -    арбитражный и уголовный суды;

• -    ассоциация арбитражных управляющих;

• -    юридические лица, включая организации, основная деятельность которых финансируется за счет средств бюджета;

• -    саморегулируемые аудиторские объединения;

• -    ассоциация оценщиков.

Вторым критерием, позволяющим рассматривать перечисленные органы как элементы системы взаимодействия по пресечению рейдерства, является наличие связей и отношений между образующими ее элементами.

Связи и отношения между указанными органами ярко проявляются в ведомственных нормативных документах, определяющих условия и степень совместной деятельности в выявлении, пресечении, раскрытии и расследовании преступлений. Одна из важных задач исследования - на основе скрупулезного критического анализа действующих нормативных актов:

• -    систематизировать их в зависимости от этапов процесса противодействия;

• -    выявить неурегулированность отдельных вопросов взаимодействия в отношении криминального рейдерства;

• -    восполнить соответствующие пробелы законодательства посредством разработки законопроектов;

• -    усовершенствовать положения, не отвечающие современным требованиям противодействия.

Третий критерий, который позволяет рассматривать взаимодействие как систему обозначенных нами элементов, - это иерархичность.

Иерархичность системы проявляется в двух аспектах: 1) части, элементы располагаются от низшего к высшему; 2) каждый компонент системы может рассматриваться как подсистема, а исследуемая в данном случае система представляет собой один из компонентов более широкой системы3.

Прокуратура – организующий элемент по всему комплексу вопросов выявления, пресечения и расследования рейдерства. Следственные аппараты, расследуя преступления, оказывают руководящую роль в обнаружении, закреплении следов преступной деятельности посредством привлечения других субъектов, связанных с изобличением преступников. Сказанное относится в первую очередь к криминальной милиции, милиции общественной безопасности и другим элементам системы, не относящимся к правоохранительным органам. Иерархичность устанавливается Федеральными законами «О прокуратуре», «О милиции», уголовно-процессуальным и арбитражным законодательством.

При этом для более детального, качественного изучения каждого элемента системы, раскрытия его потенциала в решении задач усиления противодействия он может быть рассмотрен как подсистема относительно всей системы и как отдельная система для более мелких компонентов, входящих в данный элемент, а в совокупности определяющих индивидуальную структуру этого элемента со своими особенностями функционирования в процессе взаимодействия (работы системы в целом). Сказанное в полной мере можно отнести к милиции как элементу системы со своими компонентами (следственными подразделениями, оперативными службами, милицией общественной безопасности, экспертными подразделениями и др.).

Особенность функционирования каждого элемента системы (взаимодействия) в силу особенностей составляющих его компонентов заключается в разной его функциональной направленности, что делает принципиальную несводимость свойств системы к сумме свойств составляющих ее элементов и невы-водимость из свойств целого. Принциальная несводимость свойств системы к сумме свойств составляющих ее элементов и невы-водимость из свойств целого – отдельное свойство системы4.

Каждый элемент системы выполняет свою, присущую ей функцию, совокупность которых составляет общую направленность функционирования их всех (системы). Так, независимый оценщик, осуществляя функцию определения стоимости объектов юридического лица, в ходе деятельности обнаруживает факты умышленного занижения стоимости имущества общества. При наличии рейдерства выявление данного факта будет означать, что стоимость акций также сведется к минимальной стоимости, что позволит злоумышленникам скупить производственные фонды по заниженной цене с последующей перепродажей имущества по цене, в десятки раз превышающей обозначенную и соответствующей рыночной. Своевременное поступление такой информации в правоохранительные органы позволит создать для них благоприятные условия для более широкого использования оперативно-тактических и следственных возможностей и т.д.

В рамках выполняемых элементами только присущих им функций происходит расширение объема и качества информации о различных формах проявления преступной деятельности. Ее разнообразность анализируется, сопоставляется ведущими звеньями (оперативными и следственными подразделениями), что позволяет своевременно организовывать оперативно-розыскные мероприятия, пополняя информацию новыми фактами, своевременно возбуждать уголовные дела, устанавливать круг виновных лиц с последующим их изобличением уголовно-процессуальными средствами доказывания. Обозначенное – очередной признак системы: зависимость каждого элемента, свойств отношения системы от его места, функций и т.д. внутри целого.

Созданная система органов взаимодействия при рассмотрении ее в динамике при совместной работе всех ее элементов (органов) должна создать благоприятные условия для:

• –    обнаружения всех связей, установления непосредственного и опосредованного воздействия элементов друг на друга, а, следовательно, выявления недостающих звеньев системы;

• –    рассмотрения взаимозависимостей, взаимосвязей различных звеньев в разнообразном сочетании друг с другом, что позволит выявить дополнительные связи и ваимозави-симости, раскрытие которых станет возможным при изучении функционирования системы.

Определение новых элементов, связей и зависимостей будет способствовать разрешению задач: усовершенствования системы взаимодействия правоохранительных и иных органов; дополнения системы новыми элементами; усиления влияния на уменьшение угрозы распространения криминального рейдерства.