Формирование основ финансовой культуры детей дошкольного и младшего школьного возраста

2023 гг.» отмечается необходимость организации финансового образования как «процесса, посредством которого потребители финансовых услуг (инвесторы) улучшают свое понимание финансовых продуктов, концепций и рисков и с помощью информации, обучения развивают свои навыки и повышают осведомленность о финансовых рисках и возможностях, делают осознанный выбор в отношении финансовых продуктов и услуг, знают, куда обратиться за помощью, а также принимают другие эффективные меры для улучшения своего финансового положения» [10]. Формирование в обществе финансовых институтов, развитие рынка финансовых услуг и эффективных финансовых отношений, финансовое образование и повышение финансовой грамотности невозможны без формирования развитой финансовой культуры.

Согласно определению А.И. Фатихова и Р.Т. Насибуллина, финансовая культура населения – это совокупность традиций, норм и идей, отражающих уровень финансовой грамотности, навыки и поведение людей в области финансовых отношений, финансового планирования и распределения денежных средств при существующем уровне развития в обществе инфраструктуры рынка, финансовых институтов и различных ценностей финансовой сферы, имеющих материальное воплощение и созданных целенаправленным воздействием людей [16]. Особенностью финансовой культуры россиян, как отмечается в Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017–2023 гг., «является недостаточный уровень финансовой дисциплины и ответственности за риски, связанные с самостоятельным выбором и пользованием различными финансовыми услугами и финансовыми инструментами» [10]. Говоря об особенностях финансовой культуры граждан Российской Федерации, необходимо отметить, что россияне достаточно хорошо информированы об услугах, предлагаемых банками, однако исследователи отмечают плохое понимание сути финансовых механизмов, а также несоответствие субъективной оценки финансовой грамотности реальному уровню.

В связи с вышесказанным полагаем, что формирование основ финансовой культуры – одна из современных и весьма серьезных задач отечественного образования, решение которой надо начинать на уровне дошкольного и начального общего образования, т. к. именно в этот период у детей активно развивается интерес к объектам и явлениям социального мира, формируются основы общей культуры.

Федеральные государственные образовательные стандарты дошкольного и начального общего образования в качестве одного из приоритетных направлений образования определяют духовно-нравственное и социокультурное развитие детей, формирование основ общей культуры. Важнейшим компонентом деятельности по формированию основ общей культуры выступает создание позитивных установок и ценностного отношения к различным видам труда и творчества, что является частью работы по трудовому, экономическому и финансовому образованию.

В настоящее время в период быстрого развития финансовой сферы в стране выявлена потребность поддержать население и подготовить его к успешной деятельности на рынке финансовых услуг. В новых социально-экономических условиях и в период реализации федеральных государственных образовательных стандартов дошкольного и начального общего образования возникает необходимость в разработке и внедрении организационных и педагогических подходов к ознакомлению обучающихся с миром финансов и формированию основ финансовой культуры. Мы полагаем, что в процессе формирования основ финансовой культуры необходимо принимать во внимание реалии современной жизни, развивающиеся промышленные кластеры и меняющуюся социально-экономическую специфику региона, в котором проживает ребенок. Совокупность этих факторов опосредованно через социальную инфраструктуру, семью, близких оказывает серьезное влияние на становление личности обучающегося, развитие его познавательной, мотивационной, эмоциональной сферы, направленность интересов и потребностей.

М. Вебер указывает на то, что основы финансовой культуры «впитываются» членами социума с самого юного возраста в результате наблюдения за моделями финансового поведения отцов и дедов, т. е. в результате социализации и приобретения социального опыта [6]. Дети получают первые задатки социального и финансового образования уже в период дошкольного детства. В повседневной жизни они сталкиваются с такими категориями, как «закончилась еда», «покупать только необходимое», «деньги» и др. Простое понимание того, как использовать доступные ресурсы, планировать бюджет, использовать денежные средства, что такое сбережения, растраты и др. реалии из сферы финансового образования, формируются до основных финансовых понятий. Кроме того, в дошкольный пери- од начинается приобщение детей к миру профессий.

В младшем школьном возрасте ребенок активно проявляет интерес к миру человеческих отношений и ищет свое место в их системе. И именно трудовая деятельность в школьном возрасте выполняет существенную роль в процессе социализации личности. Одной из составляющих мира профессий, трудовой деятельности является мир финансов.

В отечественной педагогике описан обширный опыт экономического воспитания и образования: концепция экономического образования школьников с 1-го по 11-й класс профессора Б.А. Райзберга (программы «Введение в экономику» и «Основы предпринимательства»), программа Н.Ю. Бармина, И.А. Симонова и др. (Нижний Новгород), исследования И.В. Ермаковой, Л.М. Клариной, Т.М. Кондратенко, Л.Ш. Лозовского, М.Н. Никулиной, Т.А. Протасевич, Е.В. Савиной, И.А. Сасовой, Е.Б. Стародубцевой, А.Б. Фенько и др.

Теоретическую основу проблемы финансово-экономического воспитания детей дошкольного и младшего школьного возраста заложили труды зарубежных и отечественных ученых: Я.А. Коменского, Дж. Локка, Ж.Ж. Руссо, Б.Т. Лихачева, A.C. Макаренко, В.А. Сухомлинского, К.Д. Ушинского, С.Т. Шацкого. Известны исследования, посвященные вопросам социального, нравственного, трудового и экономического воспитания детей дошкольного возраста М.И. Богомоловой, Л.П. Бочкарёвой, О.В. Дыбиной, Н.Ю. Майданкиной, Л.М. Захаровой, Р.И. Жуковской, С.А. Козловой, Л.В. Коломийченко, В.Г. Нечаевой, Д.В. Сергеевой, М.Ю. Стожаровой, А.Д. Шатовой и др.

А.Д. Шатова впервые в дошкольной педагогике и практике подняла вопрос об экономическом воспитании детей, связав его с нравственным и трудовым воспитанием. Исследовательница считает, что трудовое воспитание служит фундаментом для формирования основ экономического воспитания, а смысл экономического воспитания состоит в привитии детям уважительного отношения к труду взрослых [18; 19].

Вопросы формирования у старших дошкольников основ экономической культуры изучали Г.Г. Полищук, Л.П. Бочкарёва [11]. Авторы подчеркивают актуальность формирования экономической культуры у старших дошкольников на основе реализации деятельностного подхода, учитывающего психологические, эмоциональные и интеллектуальные возможности детей дошкольного воз- раста. М.Ю. Стожарова, Г.Г. Полищук в процессе формирования основ экономической культуры старших дошкольников предлагают учитывать региональный аспект экономического воспитания и использовать сюжетнодидактические игры экономической направленности, содействующие осмыслению трудовой деятельности взрослых [14].

Отдельно надо выделить работы С.И. Зми-евой, Л.А. Кошелевой, Е.Б. Лавреновой, Э.В. Матвеева, О.С. Письменюк, Т.Н. Про-сняковой, Е.Л. Рутковской, Т.В. Смирновой, О.Б. Соболевой, М.М. Шалашовой и др. по формированию финансовой грамотности обучающихся начальной школы. Большую работу ведет Федеральный методический центр по финансовой грамотности системы общего и среднего профессионального образования НИУ ВШЭ. С 2016 г. начался процесс внедрения в школьное образование уроков финансовой грамотности, и в образовательную практику школ вошли программы факультативов, спецкурсов, курсов внеурочной деятельности по финансовой грамотности.

Так, в г. Ульяновске реализуются программа внеурочной деятельности для младших школьников «Финансовая грамотность» (авторы Е. Вигдорчик, И. Липсиц, Ю. Корлюго-ва) «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации», разработанная в рамках совместного проекта Министерства финансов Российской Федерации и Всемирного банка, и программы образовательных организаций «Юный финансист» (МБОУ «Гимназия № 34»), «Экономика: первые шаги» (МБОУ «Лицей при УлГТУ № 45»), «Наши первые шаги в экономику» и «Деньги и потребности» (МБОУ «Гимназия № 24»).

Однако, как верно замечают С.Н. Силина, В.Ю. Ступин [12; 13], необходимо ставить перед собой более амбициозную задачу, чем просто повышение уровня финансовой грамотности. Сегодня надо задумываться о формировании массовой финансовой культуры, что в средне- и долгосрочной перспективе может обеспечить необходимые основания в обществе для опережающего развития страны [12].

Анализ научно-методических исследований позволяет уточнить, что в целом на этапе дошкольного и младшего школьного возраста процесс формирования элементарных экономических представлений включает сообщение обучающимся элементарных сведений:

• –    о разумном отношении к деньгам, способам зарабатывания средств и их разумному использованию;

• –    профессиях взрослых, их ценности и общественной значимости;

• –    специфике товарно-денежных отношений, рекламе товаров и услуг.

Вместе с тем анализ научных работ показал, что в истории дошкольной педагогики и начальной школы вопросы формирования основ финансовой культуры старших дошкольников и младших школьников не становились предметом специального исследования, процесс формирования основ финансовой культуры детей дошкольного и младшего школьного возраста малоизучен. Отсутствует целенаправленная система подготовки и дополнительного образования педагогических кадров по данной проблеме. Как следствие, не ведется целостная, глубоко продуманная работа по организации финансового воспитания и формирования основ финансовой культуры дошкольников и младших школьников, практически отсутствует межведомственная координации работ по этому вопросу.

Таким образом, проблема формирования основ финансовой культуры детей дошкольного и младшего школьного возраста с позиций успешной социализации личности – одна из значимых проблем современного образования, заслуживающая пристального внимания. Она может рассматриваться как перспективное направление совершенствования дошкольного и начального общего образования.

Целью нашего исследования являлась разработка и апробация модели формирования основ финансовой культуры как личностного новообразования детей дошкольного и младшего школьного возраста в условиях современной образовательной организации. Как уже отмечалось, финансовая культура является необходимым условием формирования в обществе финансовых институтов, развития рынка финансовых услуг и эффективных финансовых отношений, поскольку для успешной социализации у человека должны быть сформированы определенные качества, позволяющие взаимодействовать с финансовыми институтами, принимать решения в области использования финансовых ресурсов и управления ими, своевременно выявлять и предотвращать финансовые мошенничества. И формирование у обучающихся основ финансовой культуры для российской системы образования является новым и значимым направлением.

В практике существует широкая трактовка понятия «финансовая культура». Финансовая культура является частью общей культуры современного человека и средством, с помощью которого мир экономики становится по- нятным, а человек приобретает элементарный финансово-экономический опыт. Финансовая культура – составная часть культуры финансовых отношений, включающей социальные и экономические характеристики. Финансовая культура обеспечивает перевод желаний, основанных на знании, в осмысленную и полезную деятельность.

По мнению Т.А. Аймалетдинова, финансовая культура населения – это система ценностей и побуждений, определяющих сознание и поведение человека в финансовой среде [16]. А. Малолетнев расширяет это понятие и отмечает, что финансовая культура – не просто пользование, а умение пользоваться финансовыми услугами, предполагающее наличие вполне определенной цели приобретения и необходимых знаний о приобретаемой услуге [1]. А.И. Фатихов и Р.Т. Насибуллин рассматривают финансовую культуру как совокупность традиций, норм и идей, отражающих уровень финансовой грамотности, навыки и поведение людей в области финансовых отношений, финансового планирования и распределения денежных средств при существующем уровне развития в обществе инфраструктуры рынка, финансовых институтов и различных ценностей финансовой сферы, имеющих материальное воплощение и созданных целенаправленным воздействием. Как видим, процесс формирования финансовой культуры включает формирование финансовой грамотности, или финансовую образованность.

Финансовую грамотность составляют базовые знания финансовых терминов и понятий, способность их понимать и пользоваться ими, использовать их в управлении личными финансовыми ресурсами, способность принимать эффективные финансовые решения. Финансовые знания помогают планировать бюджет семьи, сохранять денежные средства в условиях нестабильности в экономике и приумножать их с целью обеспечения достойного уровня жизни для себя и своих близких.

Финансовая грамотность выделяется в качестве измеряемого критерия и показателя финансовой культуры. Однако помимо финансовой грамотности (наличия финансовых знаний, умений и навыков) в понятие финансовой культуры следует включить и финансовую компетентность, которая характеризуется умением применять знания на практике и в первую очередь использовать базовые навыки личного финансового планирования.

• Е .В. Гарцуева [5] и О.Е. Кузина [8] предлагают измерять финансовую компетентность по десяти показателям:

• 1)    планирование расходов – склонность к детальному планированию повседневных расходов, стремление выполнять планы;

• 2)    жизнь по средствам – после всех необходимых трат у человека остаются деньги, он не занимает деньги на приобретение самого необходимого, или у него нет долгов, или долги не обременительны для его бюджета;

• 3)    мониторинг расходов – точное знание о том, какое количество денег потрачено и сколько осталось;

• 4)    использование информации и дисциплина – поиск информации, необходимой для принятия важного финансового решения, способность учитывать ошибки других людей в

вопросах управления личными финансовыми ресурсами, ответственность в распоряжении деньгами;

• 5)    отсутствие лишних трат – стремление избегать ситуации, когда оставшихся денег не хватит на еду или другие неотложные нужды, умение не тратить на товары или услуги сверх доходов;

• 6)    установка на сбережение – старание к тому, чтобы сберечь деньги на будущее, стремление всегда иметь какую-то сумму на непредвиденные расходы;

• 7)    забота о непредвиденных расходах – беспокойство о невозможности при необходимости покрыть непредвиденные расходы;

Структура финансовой культуры

Финансовая культура

-

-

Финансовая грамотность: финансовые знания; финансовые навыки

Финансовая компетентность

Содержание

Деньги и операции с ними

Целеполагание и планирование

Планирование и управление финансами

Риски и вознаграждение

Ответственность за личное финансовое поведение (отношение к финансам, управление бюджетом, умение жить по средствам)

Финансовая среда

Стремление в получении дополнительного образования или информации

Познавательная деятельность
	Выявление финансовой информации	Анализ информации в финансовом контексте	Оценка финансовых проблем	Применение финансовых знаний

	Образование и работа		Конт Дом и семья	ек	сты Личные траты, досуг, отдых		Общество и гражданин

• 8)    долгосрочная ориентация на будущее – осознание, что будущее зависит от самого человека;

• 9)    отсутствие импульсивности – принятие обдуманных решений, а не под воздействием эмоций, взвешенность решений;

• 10)    целеустремленность – желание улучшить свое положение, работоспособность, а также стремление быть лучшим в своем деле.

Следовательно, финансово культурный человек должен не только обладать знаниями финансовых терминов и понятий, умениями их использовать в повседневной практике, но и ответственно относиться к финансам, уметь формировать личный бюджет и управлять им, жить по средствам, быть порядочным, честным, благонадежным в области финансовых отношений между людьми. Финансовая компетентность понимается как способность индивида получать, понимать и оценивать существенную информацию, необходимую ему для принятия решений с осознанием возможных последствий своих действий [8].

Таким образом, под финансовой культурой мы будем понимать наличие у человека финансовых знаний и навыков (финансовая грамотность), финансовой компетентности – финансового целеполагания и планирования, ответственности за личное финансовое поведение (отношение к финансам, управление бюджетом, умение жить по средствам и т. д.), стремления в получении дополнительного образования или информации в области финансов и экономики. Структура финансовой культуры обучающихся представлена на схеме на с. 101.

Финансовая культура применительно к дошкольному и младшему школьному возрасту – это личностное новообразование, характеризующееся совокупностью компетенций в сфере финансовых отношений и экономики, которые человек реализует в своей деятельности с учетом принципов рационального поведения и нравственных ценностей общества. Процесс целенаправленного и систематического финансового воспитания мы понимаем как процесс, направленный на раскрытие сущности и специфики мира финансов как мира духовных и материальных ценностей, части культуры социального мира, формирование адекватных моделей разумного финансового поведения личности в обществе.

Формирование основ финансовой культуры детей старшего дошкольного и младшего школьного возраста включает в себя следующие компоненты:

• –    система элементарных представлений о мире финансов, экономики и труде взрослых;

• –    ценностные ориентации и эмоционально-положительное отношение, заключающееся в интересе и стремлении следовать элементарным социальным, экономическим и финансовым нормам и правилам, ответственное отношение к денежным средствам родителей и других людей;

  – адекватные сформированным элементарным социальным, экономическим и финансовым представлениям, ценностным ориентациям и отношению модели финансового поведения в обществе взрослых и сверстников, включая элементарные навыки управления личным и семейным бюджетом, ответственное, бережное к природным ресурсам нашей страны и малой родины, стремление быть полезным членом общества.

Исследование формирования основ финансовой культуры воспитанников и обучающихся предполагает следующие этапы:

• –    теоретический анализ состояния проблемы в практике образовательной организации, анализ литературы по теме исследования, разработка теоретической модели организации образовательного процесса, направленного на формирование финансовой культуры детей дошкольного и младшего школьного возраста;

• –    определение диагностического инструментария, критериев, уровней и показателей сформированности финансовой культуры детей дошкольного и младшего школьного возраста;

• –    разработка локальных актов, регламентирующих создание организационно-педагогических условий;

• –    создание в образовательной организации организационно-педагогических условий, способствующих формированию финансовой культуры как личностного новообразования детей;

• –    разработка образовательных программ, программ дополнительного образования по формированию финансовой культуры воспитанников и обучающихся;

• –    проведение диагностической работы по выявлению и определению уровня сформи-рованности финансовой культуры детей дошкольного и младшего школьного возраста;

  – анализ полученных результатов, систематизация и обобщение полученных данных.

Следует отметить, что процесс формирования основ финансовой культуры детей старшего дошкольного и младшего школьного возраста требует от педагога сформирован- ности профессионально-делового, личност-но-эмотивного и профессионально-поведенческого компонентов, предполагающих усиление научно-методических знаний в области финансово-экономического воспитания и актуальных профессиональных умений в разработке и реализации образовательных программ системы дошкольного и начального общего образования, отвечающих требованиям ФГОС ДО и ФГОС НОО.

В рамках исследования нами были разработаны парциальная программа «Садко в мире финансов» по формированию основ финансовой культуры детей старшего дошкольного возраста и интегрированная программа урочной и внеурочной деятельности для 1– 4-х классов. В парциальной программе содержательный раздел включает описание деятельности по трем взаимосвязанным модулям: «История развития денег для детей», «Деньги и общество», «Мои финансы» [17].

Цель первого модуля «История развития денег для детей» – формирование у старших дошкольников элементарных представлений о финансовой системе, истории развития денег и денежных банкнот, способах хранения денег, банках, банковских картах, услугах по хранению денег; развитие у детей умений отличать и сравнивать денежные (бумажные и металлические) знаки разного номинала; воспитание у детей бережного отношения к личным и семейным деньгам, труду взрослых. Второй модуль «Деньги и общество» направлен на формирование у старших дошкольников элементарных представлений о товарно-денежных отношениях в обществе, деньгах как средстве осуществления процесса купли-продажи товаров и услуг, развитие у детей ценностного отношения к деньгам как эквиваленту труда человека. Модуль «Мои финансы» предусматривает формирование первоначальных финансовых представлений о разумном использовании денег в различных жизненных ситуациях.

При разработке содержательных разделов интегрированной программы урочной и внеурочной деятельности для каждого класса были определены содержательные линии (деньги и операции с ними, планирование и управление финансами, риски и вознаграждение, финансовая среда, целеполагание и планирование, ответственность за личное финансовое поведение, стремление к получению дополнительного образования или информации) с учетом таких контекстов, как образование и работа, дом и семья, личные траты, досуг, отдых, общество и гражданин, ключевые понятия и термины, аспекты познавательной деятельно- сти, вид деятельности (урочная или внеурочная) и форма проведения занятий.

Содержание программ по формированию основ финансовой культуры детей старшего дошкольного и младшего школьного возраста включает систему первоначальных финансово-экономических представлений из различных сфер экономики, таких как производственно-технологическая, товарно-денежная, государственно-юридическая, нравственно-этическая, информационная. Особый акцент в содержании работы сделан на краеведческом аспекте и использовании материала региональной направленности.

Программы учитывают вопросы преемственности, основываются на взаимодействии всех участников образовательных отношений, предусматривают интеграцию образовательного процесса в социальную среду и предполагают организацию сетевого взаимодействия образовательной организации не только с учреждениями дополнительного образования, но и с финансовыми учреждениями, промышленными организациями, вузами, привлечение специалистов Центробанка, Сбербанка, Управления Роспотребнадзора в работу по формированию финансовой грамотности обучающихся и родителей. При этом образовательная организация будет выполнять как роль организатора такого взаимодействия, так и роль посредника [9].